| № п/п | Комплектующие и эксплуатационные материалы. | Цена, руб. | ||
| 1. | Микросхемы | 4 200 | ||
| 2. | Датчики | 1 500 | ||
| 3. | Провода, канифоль, припой и пр. | 500 | ||
| 4. | Электрические элементы | 1 000 | ||
| 5. | Гидравлическая жидкость | 3 000 | ||
| ИТОГО: | 10 200 loli? У | |||
3.1.3. Материальные затраты.
К этой статье относятся затраты на приобретение материалов, комплектующих, оборудования, запасных частей (табл. 3.1.3.)
Табл. 3.1.4. Затраты на приобретение и содержание оборудования.
| № п/п | Наименование оборудования | Кол-во, шт. | Цена, руб. |
| 1. | Компьютеры | 3 | 100 000 Д ОО о'Э О |
| 2. | Компьютерная периферия и расходные материалы | 65 000 | |
| 3. | Стенд испытательный | 1 | 150 000 - <^ О <3 9 "0 |
| 4. | Паяльник | 4 | 1 600 |
| 5. | Дрель | 1 | 3 000 |
| 6. | Комплект электромонтажного инструмента | 2 | 1 200 |
| 7. | Инвентарь | 1 | 3 200 |
| 8. | Комплект ключей | 2 | 2 000 |
| ИТОГО: | 326 000 S^C,°=>0 | ||
3.1.4. Затраты на содержание оборудования.
Затраты на содержание оборудования примем в размере 7% от стоимости оборудования:
Зоб = 0,07 * 326 000 = 22 820 руб.
3.1.5. Транспортные расходы.
Транспортные расходы принимаются в размере 8% от стоимости комплектующих и эксплуатационных материалов.
Зтр = 0,08 * 336 200 = 26 896 руб.
3.1.6. Аренда помещения.
Годовая арендная плата за нежилое помещение определяется в соответствии с формулой
Зар = S * Аб * Кз * Ки * Ко,
где S - арендуемая площадь помещений в здании;
Аб - базовая ставка годовой арендной платы за 1 кв. м;
Кз - коэффициент территориальной зоны;
Ки - коэффициент цели использования арендуемых помещений;
Ко - коэффициент типа организации.
Зар = 80 * 320 * 1,6 * 1,5 * 1,25 = 76 800 руб.
3.1.7. Затраты на энергетические ресурсы.
5 Затраты на осветительную электроэнергию рассчитывается по формуле
Сэл = 0,16 * F * Др * Ч * Ц, где
F - площадь помещения;
Др - дни работы в году;
Ч - часы работы в день;
Ц - цена за киловатт.
Сэл = 0,16 * 80 * 255 * 8 * 2,45 = 63 975 руб.
5 Затраты на силовую электроэнергию рассчитываются по формуле
Ссил = Ас * Ц, где
Ас - кол-во кВт/ч;
N - цена за киловатт;
Ас = Nc * Тс * Кс, где
Nc - мощность оборудования;
Тс - кол-во часов работы в год;
Кс - поправочный коэффициент;
Ас = 20 * 400 * 0,45 = 3600 Вт/ч.
Ссил = 3600 * 8 = 28 800 руб.
5 Затраты на отопление рассчитываются по формуле:
Сотоп = 0,1 *Ц* V, где
Ц - цена за киловатт;
V - объем комнаты (при высоте потолков З м объем комнаты составит 240 куб.м).
Сотоп = 0,1 * 171 * 240 = 4104 руб.
5 Затраты на воду:
1. Хозяйственно-питьевые нужды составляют 20 л на человека в день.
2. Затраты воды на уборку помещения.
Суб = (F * У * Х) / 1000, где
F - площадь помещения;
У - норма расхода воды;
X - цена 1 литра воды.
Свод = (13 * 255 * 20 * 7) /1000 + (80 * 1,5 * 7)/1000 = 1 939 руб.
5 Суммарные энергетические затраты составят:
Эн.затр = 92 775 + 4 104 + 1 939 = 98 818 руб.
3.1.8. Амортизация оборудования.
Амортизация оборудования определяется линейным способом по формуле:
А = Стоимость оборудования / срок службы;
А = 326 000 / 7 = 65 200 руб.
3.1.9. Прочие затраты.
К этой статье относятся расходы на приобретение канцелярских товаров, оплата услуг связи, банка и пр.
Прочие затраты составляют около 5% от материальных затрат:
Зпр. = 0,05 * 336 200 = 16 810 руб.
3.1.11. Общие затраты на этапе разработки.
Таблица 3.1.5.
| № п\п | Статьи затрат | Сумма, руб. |
| 1. | Затраты на оплату труда | 55 080 |
| 2. | ЕСН | 21 702 |
| 3. | Материальные затраты | 32 600 |
| 4. | Затраты на содержание оборудования | 22 820 |
| 5. | Транспортные расходы | 26 896 |
| 6. | Аренда помещения | 76 800 |
| 7. | Энергетические затраты: силовая электроэнергия | 28 800 |
| бытовая электроэнергия | 63 975 | |
| 8. | Амортизация оборудования | 65 200 |
| 9. | Прочие затраты | 16 810 |
| ИТОГО: | 71 123 | |
3.2. Затраты на этапе производства, приведенные к одному году.
В данном разделе производится расчет затрат на оплату труда, ЕСН, материальных затрат, затрат на содержание оборудования, транспортных расходов, аренду помещения, затрат на энергетические ресурсы, амортизационные отчисления и прочие затраты.
3.2.1.Заработная плата.
ФЗПраб = Сз.осн + Сз.доп, где
Сз.осн - основная заработная плата;
Сз.доп — дополнительная заработная плата.
Сз.осн = Т * Счас, где
Т - общая годовая трудоемкость работ, чел-час;
Счас - средняя часовая тарифная ставка.
Число работников:
Npa6 = Т / ФРВгод * Кв, где
ФРВгод - годовой фонд рабочего времени одного рабочего, час.
Хорошо распространенная элементная база проектируемой системы и перспективы внедрения разработки в другие отрасли народного хозяйства позволяют прогнозировать годовой объем производства на уровне 2000 шт/год. Для одной системы трудоемкость составит 2 чел-час, общая трудоемкость составит 4000 чел-час.
Npa6 = 4000 / 1900 * 1 = 2 чел.
Сз.осн = 4000 * 40 = 160 000 руб.
Дополнительная заработная плата и премии из фонда заработной платы составляет 0,35…0,45% Сз.осн.
Сз.доп = 0,35 * 160 000 = 53 200 руб.
Фонд заработной платы разработчиков равен
ФЗПраб. = Сз.осн + Сз.доп = 160 000 + 53 200 = 213 200 руб.
3.2.2. ЕСН
ЕСН составляет 39,4% от ФЗПраз. и распределяется по статьям в соответствие с таблицей 3.2.1.
Таблица 3.2.1. ЕСН.
| № п\п | Отчисления | % от ФЗП | Сумма, руб |
| 1. | В пенсионный фонд | 28 | 57 456 |
| 2. | На социальное страхование | 4 | 11 081 |
| 3. | На обязательное медицинское страхование | 3,6 | 7387 |
| 4. | На мероприятия по борьбе с травматизмом | 2 | 4104 |
| ИТОГО: | 37,6 | 80 028 | |
3.2.3. Материальные затраты.
Основную часть данной статьи расходов составят затраты на покупку комплектующих.
В таблице 3.2.2. приведены средние рыночные цены составных узлов системы.
При годовом объеме производства в 2000 штук и стоимости комплектующих на одну систему 7300 руб., материальные затраты на их приобретение составят 14 600 000 руб.
3.2.4. Затраты на содержание оборудования.
Состав оборудования, необходимый для сборки микропроцессорной системы управления, показан в табл. 3.2.3.
Затраты на содержание оборудования примем в размере 7% от стоимости оборудования
Зоб = 0,07 * 700 000 = 49 000 руб.
Таблица 3.2.2. Затраты на покупку комплектующих
| № п\п | Наименование | Цена руб/ед. | Кол-во в системе, шт. | Цена, руб | |||
| 1. ЭЛЕКТРОННАЯ ЧАСТЬ СИСТЕМЫ | |||||||
| 1. | Микропроцессор | 60 | 1 | 60 | |||
| 2. | Микросхема ОЗУ | 35 | 1 | 35 | |||
| 3. | Микросхема ПЗУ | 40 | 1 | 700 | |||
| 4. | БИС ППИ | 40 | 1 | 40 | |||
| 5. | Аналогово-цифровой мультиплексор | 450 | 1 | 450 | |||
| 6. | Аналогово-цифровой преобразователь | 375 | 1 | 375 | |||
| 7. | Буферный регистр | 500 | 1 | 470 | |||
| 8. | Соединительные и прочие элементы | 300 | 300 | ||||
| 2.ДАТЧИКИ | |||||||
| 9. | Поперечного крена | 500 | 1 | 500 | |||
| 10. | Продольного крена | 500 | 1 | 500 | |||
| 11. | Уровня жидкости | 500 | 1 | 500 | |||
| 12. | Задатчик высоты | 4000 | 1 | 4000 | |||
| ИТОГО: | 7300 | ||||||
Табл. 3.2.3. Оборудование для сборки системы
| № п\п | Наименование | Стоимость, руб |
| 1. | Комплект инструментов для сборки электронных компонентов | 5 000 |
| 2. | Комплект инструментов для монтажа механических элементов | 45 000 |
| 3. | Испытательный стенд | 650 000 |
| ИТОГО: | 700 000 | |
3.2.5. Транспортные расходы.
Транспортные расходы принимаются в размере 4% от стоимости комплектующих и эксплуатационных материалов
Зтр = 0,08 * 14 600 000 = 584 000 руб.
3.2.6. Аренда помещения.
Годовая арендная плата за нежилое помещение определяется в соответствии с формулой
Зар = S * Аб * Кз * Ки * Ко,
где S - арендуемая площадь помещений в здании;
Аб - базовая ставка годовой арендной платы за 1 кв. м;
Кз - коэффициент территориальной зоны;
Ки - коэффициент цели использования арендуемых помещений;
Ко - коэффициент типа организации.
Зар = 200 * 250 * 1,6 * 1,5 * 1,25 = 192 000 руб.
3.2.7. Затраты на энергетические ресурсы.
5 Затраты на осветительную электроэнергию рассчитывается по формуле
Сэл = 0,16 * F * Др * Ч * Ц, где
F - площадь помещения;
Др - дни работы в году;
Ч - часы работы в день;
Ц - цена за киловатт.
Сэл = 0,16 * 200 * 255 * 8 * 2,45 = 159 936 руб.
5 Затраты на силовую электроэнергию рассчитываются по формуле
Ссил = Ас * Ц, где
Ас - кол-во кВт/ч;
N - цена за киловатт;
Ас = Nc * Тс * Кс, где
Nc - мощность оборудования;
Тс - кол-во часов работы в год;
Кс - поправочный коэффициент;