Бух.учет компании за квартал (стр. 3 из 4)

№ п/п	ФИО	Сумма (тыс. руб.)
		Корреспондирующий счет	Начислено	В пенсионный фонд	Налогооблагаемая база	Подоходный налог	Сумма к уплате
Монтажники по договорам подряда
1	Волков Л.Е.	08-3	250	2,5	164,01	19,68	227,82
2	Румянцев Д.Н.	08-3	200	2	114,51	13,74	184,26
3	Баушев А.Д.	08-3	200	2	114,51	13,74	184,26

Начисление зарплаты за сентябрь 1997г.

№ п/п	ФИО (должность)	Сумма (тыс. руб.)
		Корреспондирующий счет	Начислено	В пенсионный фонд	Налогооблагаемая база	Подоходный налог	Сумма к уплате
Работники списочного состава
1	Виноградова О.Л. (раскройщица)	20-11	700	7	609,51	73,14	619,86
2	Головина Н.Н. (раскройщица)	20-12	900	9	807,51	96,9	794,1
3	Котикова О.Н. (швея)	20-21	700	7	609,51	73,14	619,86
4	Федотова К.Е. (швея)	20-22	900	9	807,51	96,9	794,1
5	Васильева Т.С. (директор)	26	2000	20	1896,51	227,58	1772,42
6	Баранова М.В. (обслуживающий персонал)	26	500	5	410,51	49,26	445,62

Ведомость начисления износа за сентябрь 1997г.

Объект	Норма амортизации, %		Первоначальная стоимость	Сумма амортизационных отчислений
	годовая	месячная
Оборудование раскроечного цеха	10,0	0,83	17546,3	145,8
Оборудование пошивочного цеха	10,0	0,83	21200	176,7
Компьютер	12,0	1,0	5000	50
Программа по ведению бухгалтерского учета	24,0	2,0	1500	30

Карточка учета производства

счет 20-11 заказ 1

Заказ открыт 05.09.97 Заказ закрыт 18.09.97

Количество изделий 80 шт.

Статьи калькуляции	План	Дебет (затраты по изготовлению)	Кредит (себестоимость выпуска)
1. Сырье и материалы	7000	8000	8000
2. Возвратные отходы	-1558	-1500	-1500
3. Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты
4. Основная зарплата производственных рабочих	800	700	700
5. Отчисления на социальные нужды	308	269,5	269,5
6. Общепроизводственные расходы	1450	1236,29	1236,29
7. Общехозяйственные расходы	4100	3582,42	3582,42
Итого	12100	12288,21	12288,21

Карточка учета производства