Основной и приоритетной хозяйственной деятельностью ОАО “Нэфис Косметикс” в 2001-2006г. являлось и является производство товаров бытовой химии: синтетических моющих средств, мыла туалетного, мыла хозяйственного. В 2001 году к этой группе товаров добавилось и производство жидких моющих средств (шампуни, средства для мытья посуды и т.п.).
Предприятие осуществляет свою основную деятельность в одной стране – Российской Федерации, сезонные колебания размеров производства незначительны и связаны с сезонным колебанием потребительского спроса.
Доля производства бытовой химии, в том числе ЖМС, в общем объеме выручки от реализации представлена в таблице 2.1.
Таблица 2.1
Выручки от реализации товаров и услуг по предприятию
ОАО «Нэфис Косметикс» за 2001г.- 2006г.
| Наименование показателя | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | .2006 | ||||||
| тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | тыс.руб. | % | |
| Выручка от реализации товаров и услуг,в том числе: | 1504919 | 100 | 1831980 | 100 | 2195192 | 100 | 2502753 | 100 | 3097065 | 100 | 843873 | 100 |
| производство товаров бытовой химии (кроме ЖМС) | 1023389 | 68 | 1397351 | 76 | 1748752 | 79 | 2107827 | 82 | 1526333 | 49 | 665168 | 79 |
| производство ЖМС | 504 | 0,03 | 199 742 | 11 | 401375 | 18 | 675702 | 27 | 956965 | 31 | 294441 | 35 |
Основные виды продукции, обеспечивающие не менее 10% объема реализации (выручки) ОАО “Нэфис Косметикс” за отчетный период представлены в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Основные виды продукции, обеспечивающие не менее 10% объема реализации (выручки) ОАО “Нэфис Косметикс” за 2001г. – 2006 г.
| Наименование показателя | Отчетный период (год) | |||||
| 2001 | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | 2006 | |
| 1. СМС (синтетические моющие средства) | ||||||
| Объем выручки от продажи продукции (работ, услуг), тыс. руб. без НДС | 609 673 | 800 541 | 862 502 | 821 926 | 990 084 | 245 155 |
| Доля от общего объема выручки, % | 40,51 | 43,70 | 39,29 | 32,84 | 31,96 | 29,05 |
| 2. Мыло туалетное | ||||||
| Объем выручки от продажи продукции (работ, услуг), тыс. руб. без НДС | 329 951 | 359 115 | 470 077 | 544 461 | 470 462 | 108 584 |
| Доля от общего объема выручки, % | 21,92 | 19,60 | 21,41 | 21,75 | 15,19 | 12,87 |
| 3. Мыло хозяйственное | ||||||
| Объем выручки от продажи продукции (работ, услуг), тыс. руб. без НДС | 83 261 | 37 953 | 14 798 | 65 738 | 65596 | 16 988 |
| Доля от общего объема выручки, % | 5,53 | 2,07 | 0,67 | 2,62 | 2,12 | 2,01 |
| 4. ЖМС (жидкие моющие средства) | ||||||
| Объем выручки от продажи продукции (работ, услуг), тыс. руб. без НДС | 504 | 199 742 | 401 375 | 675 702 | 956 965 | 294 441 |
| Доля от общего объема выручки, % | 0,03 | 10,90 | 18,28 | 30,00 | 30,89 | 34,89 |
1) Синтетические моющие средства.
По итогам 2005 года наибольший удельный вес в выручке от реализации готовой продукции приходится на долю СМС – 32 %. В настоящее время предприятие делает акцент на производство качественных порошков-автоматов с перекисными соединениями и биодобавками. Кроме того, учитывая потребительский спрос, в 2005 году наблюдается увеличение производства порошков в крупной фасовке - 2,4 кг, 4,5 кг и 6 кг.
В течение 2005 года расширилась ассортиментная линейка стиральных порошков: на конец 2005 года в прайсе ОАО «Нэфис Косметикс» насчитывается порядка 80 наименований порошков. В январе 2005 года предприятие расширило ассортимент СМС «SortiInteltest» за счет выпуска фасовок 1,5 кг, 3,6 кг, 4,5 кг.
В апреле 2005 года расширен ассортимент СМС «Sorti»:
1) для ручной стирки за счет выпуска СМС «SortiArcticPower», СМС «Sorti Морская свежесть»;
2) для автоматических стиральных машин за счет выпуска СМС «Sorti Автомат ArcticPower», «Sorti Автомат Лимон»;
Обновлена упаковка всей ассортиментной линейки СМС «Sorti» для привлечения внимания настоящих и будущих потребителей.
В августе 2005 года расширение ассортимента СМС за счет выпуска «Sorti Автомат Color» для цветного белья, СМС «BiMaxFamily для ручной стирки».
В октябре 2005 года предприятие освоило выпуск СМС «BiMaxProfessional» в полном ассортименте, компания не только существенно изме-нила дизайн упаковки, но и скорректировала ценностное наполнение брэнда. Если раньше он базировался в первую очередь на семейных ценностях, то теперь его основное свойство - «сконцентрированность на результат».
В первом квартале 2006 года за счет выпуска нового объема 4,5 кг был расширен ассортимент СМС “BiMaxColor”.
2) Жидкие моющие средства.
По итогам 2005 года удельный вес ЖМС в выручке предприятия составляет 31%. С точки зрения производства данная товарная группа является весьма перспективной, что связано с возрастающим спросом со стороны населения. Наибольший удельный вес в производстве ЖМС занимают ЖМС для посуды, в частности компании принадлежат такие известные на сегодняшний день бренды как «AOS» и «Капля Sorti».
В 2005 году предприятие продолжало увеличивать мощности разлива ЖМС. На 1 января 2006 года ассортимент ЖМС составил порядка 175 наименований продукции косметического и бытового назначения.
В мае 2005 года предприятие освоило выпуск новых видов гелей для душа и пены для ванн серии «Polzavit Аромотерапия».
В июне 2005 года предприятие освоило выпуск новых видов гелей для душа и пены для ванн серии «Polzavit» 2 в 1.
В июле 2005 года предприятие освоило выпуск новых видов гелей для душа серии «Polza». Так же был расширен ассортимент шампуней «Дачные рецепты» и «Целебные травы» за счет выпуска нового объема 400 мл.
В первом квартале 2006г. освоен выпуск новых видов гелей для душа и шампуней серии “LOVE”, был расширен ассортимент средства для мытья посуды “Sorti” за счет выпуска нового объема 550 гр.
3) Туалетное мыло.
По итогам 2005 года туалетное мыло занимает третью позицию по объему реализации, удельный вес туалетного мыла в выручке предприятия составляет 15%.
В 2005 году дополнительно освоено и запущено в производство 16 наименований туалетного мыла («Дачные рецепты», «Детское с экстрактами», «SPA», а так же «Целебные травы», «Чистое поле», «Детское» в групповой упаковке и др.), таким образом, ассортиментная линейка туалетного мыла на конец 2005 года составила порядка 88 наименований.
Кроме того, изменилась структура продаж туалетного мыла ОАО «Нэфис Косметикс» в сторону новых более дорогих и успешно позиционируемых марок туалетного мыла, что делает данную продуктовую группу более доходной и привлекательной для дистрибьюторов.
В августе 2005 года предприятие расширило ассортиментную линейку мыла группы «Детское» за счет выпуска новых видов с экстрактами ромашки, череды, чистотела, а так же расширение ассортимента уже имеющихся видов за счет выпуска мыла группы «Детское» - «Два бельчонка» и «Два мамонтенка».
Расширился ассортимент туалетного мыла выпускаемого в групповой упаковке, которое по своим качественным характеристикам не уступает мылу в рулонном этикете, но стоит дешевле, чем и обусловлен его повышенный потребительский спрос. Так в августе 2005 года предприятие освоило выпуск туалетного мыла «Целебные травы» в групповой упаковке 3*90 гр., «Чистое поле» 4*75 гр., «Дачные рецепты» 4*90гр.
В октябре 2005 года предприятие освоило выпуск туалетного мыла марки «Детское» в групповой упаковке 4*75 гр., нового мыла группы Экстра «SPA» в ассортименте, а в первом квартале 2006г. – туалетного мыла серии ”LOVE”
Структура затрат на производство и продажу продукции, обеспечивающей не менее 10% объема реализации, за последний завершенный финансовый год и за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг по указанным статьям в процентах от общей себестоимости представлена в таблице 2.3 и 2.4.
Таблиц 2.3.
| Структура затрат на производство и реализацию продукции за 2005 год | ||
| тыс. руб. | % | |
| Сырье и материалы | 1 718 517,19 | 59,6 |
| Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты | - | - |
| Работ и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями | 79 545,18 | 2,8 |
| Топливо | 3 049,67 | 0,1 |
| Электроэнергия | 140 329,45 | 4,9 |
| Затраты на оплату труда | 152 342,74 | 5,3 |
| Проценты по кредитам | 37 858,45 | 1,3 |
| Арендная плата | 16 122,18 | 0,6 |
| Отчисления на социальные нужды | 40 675,51 | 1,4 |
| Амортизация основных средств | 148 119,46 | 5,1 |
| Налоги, включаемые в себестоимость продукции | 9 244,14 | 0,3 |
| Прочие затраты | 539 069,37 | 18,7 |
| В том числе: | ||
| амортизация по нематериальным активам | 10 609,08 | |
| вознаграждения за рационализаторские предложения | - | |
| обязательные страховые платежи | 699 140,38 | |
| представительские расходы | 1 044,96 | |
| комиссионное вознаграждение | - | |
| ж/д тариф+наемный транспорт | 148 083,02 | |
| добровольные страховые платежи | - | |
| услуги охраны | 4 174,60 | |
| реклама | 230 580,07 | |
| иное | 146 040,24 | |
| Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ, услуг) (себестоимость) | 2 884 873,40 | 100,00 |
| Справочно: выручка от продажи продукции, % к себестоимости | 3 097 065,00 | 107,36 |
Таблица 2.4