Контрольная работа по Бухгалтерскому учету на предприятии (стр. 12 из 13)

Журнал-ордер № 11

по кредиту счета 01 в дебет счетов

за январь 2006 г.

Остаток на начало месяца: 4472860

№ операции	содержание	В дебет счета 01 с кредита счетов				В кредит счета 01 с дебета счетов
		№ 01	№ 08	№___	Итого по дебету	№ 01.1	№ 02	№ 91	№____	Итого по кредиту
1.2	Списана первоначальная стоимость ПК	25710	25710	25710	25710
1.3	Списана амортизация за проданный ПК	24730	24730
3.1	Списана остаточная стоимость ПК	980	980
7	Получен ПК по первоначальной стоимости	24188	24188
9.1	Списана первоначальная стоимость компрессора	75250	75250	75250	75250
9.2	Списана амортизация компрессора	74706	74706
11.1	Списана остаточная стоимость компрессора	544	544
Итого	100960	24188	125148	100960	99436	1524	201920

Остаток на конец месяца: 4396088

Приложение 21

Журнал-ордер № 12

по кредиту счета 19 в дебет счетов

за январь 2006 г.

Остаток на начало месяца: 27080

№ операции	содержание	В дебет счета 19 с кредита счетов				В кредит счета 19 с дебета счетов
		№ 60	№ 71	№__	Итого по дебету	№ 68	№__	№___	№__	Итого по кредиту
6.2	ЗАО Электрон за ПК	4354	4354
13.3	ЗАО Лакокрасочный завод за краску	8735	8735
15.4	ОАО Металлургический завод за сталь листовую 1х1 м	697	697
16.4	НПО Металл за сталь 4Б 5мм	2066	2066
48	Ав. отчёт №1 Семёнова Т.В.	787	787
49	Ав. отчёт №2 «Автосервис»	649	649
50	Ав. отчёт №3 Зиновьевой С.К.	379	379
51	НДС по оплаченным сч. поставщиков	47502	47502
52.4	НДС за услуги Водоканала	4668	4668
53.4	НДС за услуги Горэлектросети	3145	3145
Итого	23665	1815	25480	47502	47502

Остаток на конец месяца: 5058

Приложение 22

Журнал-ордер № 13

по кредиту счета 68 в дебет счетов

за январь 2006 г.

Остаток на начало месяца: 35100

№ операции	содержание	В дебет счета 68 с кредита счетов				В кредит счета 68 с дебета счетов
		№19	№51	№___	Итого по дебету	№62	№70	№90	№91	№99	Итого по кредиту
2	Начислен НДС за реализованный ПК	4210	4210
24	Удержан налог на доходы физических лиц за январь	12582	12582
34.1	Перечислен в бюджет налог на доходы физических лиц за декабрь	10750	10750
38	Перечислен в бюджет НДС	24500	24500
51	Предъявлен к возмещению НДС	47502	47502
58	Начислен НДС с полученного аванса от ООО «Лоцман»	15376	15376
61	Начислен НДС по выполненным заказам	34367	34367
63	Начислен налог па прибыль	17730	17730
Итого	47502	35250	82752	15376	12582	34367	4210	17730	84265

Остаток на конец месяца: 36613