Утверждена постановлением Госкомстата России от 01.08.2001 № 55
| Код | |
| Форма по ОКУД | 0302001 |
| __________________________ООО «Прогресс»____________________________________________ по ОКПО |
наименование организации
Утверждаю
Отчёт в сумме _Две тысячи сто восемьдесят пять______
__________________________________ руб. __00___ коп.
| Номер | Дата | Руководитель __ген. директор_______________________ должность ___________________ ________________________ |
АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ | 32 | 09.12. 20…г |
подпись расшифровка подписи
«_ 9____» _________декабря_________________ 200 __ г.
| Код |
| Структурное подразделение ___Отдел снабжения______________________________________________________ |
| Подотчётное лицо _____Чибисов Ю.М.____ __________________________________________ Табельный номер |
фамилия, инициалы
Профессия (должность) ___агент по снабжению___________ Назначение аванса ________________________________________
| Наименование показателя | Сумма, руб., коп | Бухгалтерская запись | ||||||
| Предыдущий аванс | остаток | дебет | кредит | |||||
| перерасход | счёт, субсчёт | сумма, руб., коп. | счёт, субсчёт | сумма, руб., коп. | ||||
| Получен аванс 1. из кассы | ||||||||
| 1а. в валюте (справочно) | ||||||||
| 2. | ||||||||
Итого получено | ||||||||
| Израсходовано | ||||||||
| Остаток | ||||||||
| Перерасход | ||||||||
Приложение ___________ документов на _______ листах
Отчёт проверен. К утверждению в сумме __________________________________________ руб. ____ коп. (_______ руб. ___ коп.)
сумма прописью
Главный бухгалтер _______________ _________________________ Бухгалтер _______________ __________________________
подпись расшифровка подписи подпись расшифровка подписи
| Остаток внесён | в сумме | руб. | коп. по кассовому ордеру № ____ от «___» ___________ 200 __ г. |
| Перерасход выдан |
Бухгалтер (кассир) _________________________ _____________________________________ «____» ________________ 200 __ г.
подпись расшифровка подписи
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
линия отреза
Расписка.Принят к проверке от ____________________________ авансовый отчёт № ________ от «____» ______________ 200 __ г.
На сумму _______________________________________________ руб. ____ коп., кол-во документов _________ на ________ листах.
прописью
Бухгалтер ____________________________ ____________________________________ «_____» ________________________ 200 __ г.
подпись расшифровка подписи
| Номер по порядку | Документ, подтверждающий производственные расходы | Наименование документа (расхода) | Сумма расхода | Дебет счета, 95 субсчета | ||||
| по отчету | принятая к учету | |||||||
| дата | номер | в руб. коп. | в валюте | в руб. коп. | в валюте | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Итого | ||||||||
Подотчетное лицо _________________________ _________________________________________
Раздел 8. Формы бухгалтерского учета.
Основы журнально-ордерной формы учета.
Задача № 13
Требуется:
1. Открыть счета синтетического учета (Главную книгу) на основании баланса мебельной фабрики на 1 апреля 200…г.
2. Открыть пять журналов-ордеров: № 1 по кредиту счета 50 «Касса», № 2 по кредиту счета «Расчетный счет», № 6 по кредиту счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», № 7 по кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами», № 10 по кредиту счетов: 10-1 «Сырье и материалы», 10-3 «Топливо», 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», 69 «Расчеты с органами соц. страхования и обеспечения» и др.
3.Открыть три карточки складского учета материалов и топлива по данным расшифровки балансовых статей.
4. Отразить в соответствующих журналах-ордерах, а по материалам и топливу и в карточках складского учета хозяйственные операции за апрель.
5.Подсчитать итоги записей в журналах-ордерах за апрель. Занести итоги журналов ордеров в счета Главной книги и вывести остатки по счетам.
6.Составить баланс на 1 мая 200…г.
7.Составить оборотные ведомости по аналитическим счетам.
Исходные данные:
Баланс мебельной фабрики на 1 апреля 200…г. (руб.)
| Актив | Сумма (ден. ед) | Пассив | Сумма (ден. ед) |
| Основные средства. Сырье и материалы Топливо Расчетный счет | 239500 31000 1100 20000 | Уставный капитал Прибыль Расчеты с персоналом по оплате труда Расчеты с поставщиками | 263600 16300 6000 5700 |
| Итого по разделу | 291600 | Итого по разделу | 291600 |
Журнал – ордер № 1 по кредиту счета 50 «Касса» за апрель 200..г.
| Номер строки | Дата | С кредита счета 50 в дебет счетов | Итого по кредиту | ||
| № 51 «Расчетный счет» | №70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» | № 71 « Расчеты с подотчетными лицами» | |||
| 2) | 02.04 | 50 | 50 | ||
| 4) | 13.04 | 6000 | 6000 | ||
| 18) | 30.04 | 600 | 600 | ||
Журнал-ордер №2 по кредиту счета 51 «Расчетный счет» за апрель 200..г.
| Номер строки | Дата | С кредита счета 51 в дебет счетов | Итого по кредиту | |||
| № 50 «Касса» | № 60 « Расчеты с поставщиками» | № 23 «Вспомогательные производства | № 26 «Общехозяйственные расходы" | |||
| 1) | 02.04 | 50 | 50 | |||
| 3) | 10.04 | 6000 | 6000 | |||
| 7) | 16.04 | 5700 | 5700 | |||
| 15) | 26.04 | 6700 | 6700 | |||
| 17) | 26.04 | 600 | 600 | |||
Журнал-ордер № 6. по кредиту счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за апрель 200..г.
| Поставщики | Дата | С кредита счета 60 в дебет счетов | Отметки об оплате | Итого по кредиту | |||
| №10-1 «Сырье и материалы» | № 10-3 «Топливо» | № 23 «Вспомогательные производства | № 26 «Общехозяйственные расходы" | ||||
| Фанерный завод | 18.04 | 5200 | 5200 | 0 | |||
| Лесопильный завод | 23.04 | 900 | 900 | 0 | |||
| Энергосбытовоепредпр. | 26.04 | 400 | 200 | 600 | 0 | ||
| АО Углесбыт | 26.04 | 1200 | 1200 | ||||
| 5700 (задол. на 01.04) | |||||||
Журнал-ордер № 7 по кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами» за апрель 200..г.
| Подотчетное лицо | Дата | С кредита счета 71 в дебет счетов | Выдано в подотчет | Итого по кредиту | |
| № 50 «Касса» | № 26 «Общехозяйственные расходы" | ||||
| Захаров И.Н. | 16.04 | 47 | 50 | 0 | |
| 16.04 | 3 | ||||
| Осипов П.И. | 30.04 | 600 | 600 | 0 | |
Журнал-ордер №10 по кредиту счетов 10-1, 10-3, 70, 69 и других в дебет счетов 20,23,26 за апрель 200..года