| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | ||||||||||
| 50 | 62 | 66 | 91 | Итого | 50 | 60 | 66 | 68 | 69 | 91 | Итого |
| 7000 | 60000 | 48000 | 840 | 115840 | 5500 | 90000 | 1100 | 3500 | 950 | 1000 | 102050 |
Таблица 12 – Расшифровка оборотов по счету 52 «Валютные счета» за 3 квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | ||
| 91 | Итого | 60 | Итого |
| 27000 | 27000 | 36000 | 36000 |
Таблица 13 – Расшифровка оборотов по счету 19 «НДС по приобретению ценностей» за 3 квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | ||||||
| 60 | 71 | - | Итого | 68 | - | - | Итого |
| 16500 | 1300 | - | 17800 | 16300 | - | - | 16300 |
Таблица 14 – Расшифровка оборотов по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за 3 квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | |||||||
| 51 | 52 | 91 | Итого | 08 | 10 | 19 | 20 | Итого |
| 90000 | 36000 | 2000 | 128000 | 40000 | 65000 | 16500 | 5500 | 137000 |
Таблица 15 – Расшифровка оборотов по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» за 3 квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | ||||
| 90/1 | - | Итого | 51 | - | Итого |
| 66000 | - | 66000 | 60000 | - | 60000 |
Таблица 16 – Расшифровка оборотов по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам» за 3 квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | ||||||||
| 19 | 51 | 77 | Итого | 20 | 70 | 90/3 | 91/2 | 99 | Итого |
| 16300 | 3500 | 1818 | 21618 | 1555 | 850 | 11125 | 2700 | 4900 | 21130 |
Таблица 17 – Расшифровка оборотов по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» за 3 квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | ||||
| 50 | - | Итого | 20 | 19 | Итого |
| 1500 | - | 1500 | 2800 | 1300 | 4100 |
Таблица 18 – Расшифровка оборотов по счету 90/1 «Выручка от продажи» за 3 квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | ||
| Итого | 50 | 62 | Итого |
| - | 6930 | 66000 | 72930 |
Таблица 19 – Расшифровка оборотов по счету 90/2 «Себестоимость продаж» за 3 квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | |
| 43 | Итого | Итого |
| 52305 | 52305 | - |
Таблица 20 – Расшифровка оборотов по счету 90/3 «НДС» за 3квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | |
| 68 | Итого | Итого |
| 11125 | 11125 | - |
Таблица 21 – Расшифровка оборотов по счету 90/9 «Прибыль/ убыток» за 3квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | |
| 99 | Итого | Итого |
| 9500 | 9500 | - |
Таблица 22 – Расшифровка оборотов по счету 91/1 «Прочие доходы» за 3квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | ||||
| Итого | 51 | 52 | 60 | 76 | Итого |
| - | 840 | 27000 | 2000 | 5800 | 35640 |
Таблица 23 – Расшифровка оборотов по счету 91/2 «Прочие расходы» за 3квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | |||
| 51 | 68 | 76 | Итого | Итого |
| 1000 | 2700 | 13200 | 16900 | - |
Таблица 24 – Расшифровка оборотов по счету 91/9 «Сальдо прочих доходов и расходов» за 3квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | |
| 99 | Итого | Итого |
| 18740 | 18740 | - |
Таблица 25 – Расшифровка оборотов по счету 99 за 3квартал
| Дебетовый оборот в корреспонденции со счетами | Кредитовый оборот в корреспонденции со счетами | |||
| 68 | Итого | 90/9 | 91/9 | Итого |
| 4900 | 4900 | 9500 | 18740 | 28240 |
Таблица 26 – Оборотно-сальдовая ведомость за 3 квартал
| Шифры счетов | Начальное сальдо | Обороты за период | Конечное сальдо | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 01 | 100000 | - | 40000 | - | 140000 | - |
| 02 | - | 89000 | - | 600 | - | 89600 |
| 08 | - | - | 40000 | 40000 | - | - |
| 10 | 2850 | - | 75000 | 28600 | 49250 | - |
| 19 | 900 | - | 17800 | 16300 | 2400 | - |
| 20 | 28500 | - | 45150 | 63000 | 10650 | - |
| 43 | 8000 | - | 63000 | 51000 | 20000 | - |
| 50 | 150 | - | 12430 | 12400 | 180 | - |
| 51 | 71000 | - | 115840 | 102050 | 84790 | - |
| 52 | 101000 | - | 27000 | 36000 | 92000 | - |
| 60 | - | 5400 | 128000 | 137000 | - | 14400 |
| 62 | - | - | 66000 | 60000 | 6000 | - |
| 66 | - | 16750 | 1100 | 48000 | - | 63650 |
| 68 | - | 3100 | 21618 | 21130 | - | 2612 |
| 69 | - | 850 | 950 | 1700 | - | 1600 |
| 70 | - | 2500 | 3350 | 5200 | - | 4350 |
| 71 | 100 | - | 1500 | 4100 | - | 2500 |
| 76 | 4700 | 21300 | 6700 | 13200 | 2500 | 25600 |
| 77 | - | - | - | 1818 | - | 1818 |
| 80 | - | 170000 | - | - | - | 170000 |
| 90/1 | - | 48000 | - | 72930 | - | 120930 |
| 90/2 | 32678 | - | 52305 | - | 84983 | - |
| 90/3 | 7322 | - | 11125 | - | 18447 | - |
| 90/9 | 8000 | - | 9500 | - | 17500 | - |
| 91/1 | - | 14000 | - | 35640 | - | 49640 |
| 91/2 | 11000 | - | 16900 | - | 27900 | - |
| 91/9 | 3000 | - | 18740 | - | 21740 | - |
| 99 | - | 8300 | 4900 | 28240 | - | 31640 |
| Итого | 379200 | 379200 | 778908 | 778908 | 578340 | 578340 |
2.2. Аналитические данные к бухгалтерским счетам