| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 37 | Выписка банка из лицевого счета № 100 от 25 декабря 2006 года, платежное поручение № 163 от 25 декабря 2006 годаОплачен счет-фактура № 227 от 22 декабря 2006 года ЗАО «Текстиль» полностью | 159 970,24 | 60-1 | 51 |
| 38 | Выписка банка из лицевого счета № 100 от 25 декабря 2006 года, платежное поручение № 335 от 25 декабря 2006 годаПолучен штраф от организации-перевозчика ООО «Севертрансавто» за нарушение условий перевозки грузаРасчет бухгалтерииНачислен НДС с суммы штрафа | 1 620,00 247,12 | 51 91-2 | 91-1 68-2 |
| 39 | Счет-фактура № 271 от 25 декабря 2006 годаПредъявлен к оплате счет-фактура покупателю ООО «Вереск» за ткацкий станок, всего:- в том числе НДС 18% | 46 540,00 7 099,32 | 62-1 91-2 | 91-1 68-2 |
| 40 | Ведомость начисления амортизационных отчислений за декабрь 2006 года- начислена амортизация помещения цеха- начислена амортизация ткацкого станка- начислена амортизация швейных машин- начислена амортизация компьютера- начислена амортизация легкового автомобиля | 580,21 541,67 1 045 289,28 2 708,33 | 25 25 25 26 26 | 02 02 02 02 02 |
| 41 | Акт на списание основных средств (форма № ОС-4)Списан с баланса ткацкий станок по первоначальной стоимости | 52 000,00 | 01-2 | 01-1 |
| 42 | Расчет бухгалтерииСписана сумма накопленной амортизации по выбывающему ткацкому станку | 15 166,67 | 02 | 01-2 |
| 43 | Расчет бухгалтерииСписана на продажу остаточная стоимость выбывающего ткацкого станка | 36 833,33 | 91-2 | 01-2 |
| 44 | Договор дарения б/н от 25 декабря 2006 года, приходный ордер склада № 55 от 23 декабря 2006 годаПолучены безвозмездно от физического лица Сомовой М.И. инструменты производственного назначения | 540,00 | 10-2 | 98-2 |
| 45 | Требование-накладная № 61 (форма № М-11) от 25 декабря 2006 годаОтпущены в эксплуатацию инструменты производственного назначения, полученные безвозмездно | 540,00 | 25 | 10-2 |
| 46 | Расчет бухгалтерииОпределен и признан в составе прочих доходов доход от безвозмездного поступления инструментов производственного назначения | 540,00 | 98-2 | 91-1 |
| 47 | Лимитно-заборная карта № 12 от 01 декабря 2006 годаОтпущены со склада материалы на пошив курток, всего:в том числе:- ткань шерстяная 1 120 м- молнии 300 шт.- нитки 30 катушек | 127 219,13 123 979,13 3 000,00 240,00 | 20-1 20-1 20-1 | 10-1 10-1 10-1 |
Продолжение таблицы 7
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 48 | Лимитно-заборная карта № 12 от 01 декабря 2006 годаОтпущены со склада материалы на пошив халатов, всего:в том числе:- ткань льняная 2 450 м- пуговицы 1 500 шт.- нитки 70 катушек | 196 871,46 195 902,00 409,46 560,00 | 20-2 20-2 20-2 | 10-1 10-1 10-1 |
| 49 | Требование-накладная № 62 (форма № М-11) от 26 декабря 2006 годаОтпущены на производственные нужды прочие материалы | 650,00 | 25 | 10-2 |
| 50 | Требование-накладная № 62 (форма № М-11) от 26 декабря 2006 годаОтпущены на нужды управления прочие материалы | 270,00 | 26 | 10-2 |
| 51 | Выписка банка из лицевого счета № 101 от 27 декабря 2006 года, платежное поручение № 164 от 25 декабря 2006 годаПогашена задолженность по состоянию на 01 декабря 2006 года перед поставщиком ЗАО «Фрегат» полностью | 51 740,00 | 60-1 | 51 |
| 52 | Счет-фактура № 54 от 27 декабря 2006 года ООО «Техномир»Принят к оплате счет-фактура за исключительное право обладания компьютерной базой данных, всего:в том числе:- покупная стоимость исключительного права обладания компьютерной базы данных без НДС- НДС 18% | 45 990,00 38 974,58 7 015,42 | 08 19 | 60-1 60-1 |
| 53 | Счет-фактура № 68 от 27 декабря 2006 года ООО «Техномонтаж», акт выполненных работ № 59 от 25 декабря 2006 годаПринят к оплате счет-фактура за услуги по установке компьютерной базы данных, всего:в том числе:- стоимость установки компьютерной базы данных без НДС- НДС 18% | 1 140,00 966,10 173,90 | 08 19 | 60-1 60-1 |
| 54 | Выписка банка из лицевого счета № 102 от 28 декабря 2006 года, платежное поручение № 165 от 25 декабря 2006 годаЧастично оплачен счет-фактура № 54 от 27 декабря 2006 года ООО «Техномир» | 40 000,00 | 60-1 | 51 |
| 55 | Требование-накладная № 63 (форма № М-11) от 28 декабря 2006 годаОтпущены прочие материалы на наладку компьютерной базы данных | 1 500,00 | 08 | 10-2 |
| 56 | Карточка учета нематериальных активов (форма № НМА-1) № 1 от 29 декабря 2006 годаПоставлено на баланс исключительное право обладания компьютерной базой данных. База данных введена в эксплуатацию | 41 440,68 | 04-1 | 08 |
| 57 | Учредительный договор № 1 от 28 декабря 2006 годаПереданы прочие материалы в качестве вклада в уставный капитал ООО «Магистраль» в оценке, согласованной с учредителями | 9 900,00 | 58-2 | 01-1 |
Продолжение таблицы 7
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 58 | Накладная на отпуск материалов на сторону (форма № М-15) № 42 от 28 декабря 2006 годаСписаны с баланса прочие материалы, переданные в качестве вклада в уставный капитал ООО «Магистраль» | 7 000,00 | 91-2 | 10-2 |
| 59 | Расчет бухгалтерииНачислен НДС (18%) со стоимости прочих материалов, переданных в качестве вклада в уставный капитал ООО «Магистраль» | 1 260,00 | 91-2 | 68-1 |
| 60 | Договор аренды № 15 от 28 декабря 2006 годаПолучено в аренду от ОАО «Каштан» помещение офиса | 550 000,00 | 001 | - |
| 61 | Счет-фактура № 134 от 28 декабря 2006 года ООО «Севермясо»Принят к оплате счет-фактура ООО «Севермясо» за новогодние продуктовые наборы, предназначенные для продажи работникам ООО «Парнас», всего:в том числе:- покупная стоимость 7 наборов без НДС- НДС 18% | 21 000,00 17 796,61 3 203,39 | 41 19 | 60-1 60-1 |
| 62 | Расчет бухгалтерииОтражен доход от продажи работникам ООО «Парнас» новогодних продуктовых наборов. Стоимость наборов удержана из заработной платы работников | 25 200,00 | 70 | 91-1 |
| 63 | Расчет бухгалтерииНачислен НДС (18%) к уплате в бюджет с продажной стоимости новогодних продуктовых наборов | 3 844,07 | 91-2 | 68-2 |
| 64 | Расчет бухгалтерииСписана с баланса фактическая стоимость новогодних продуктовых наборов | 17 796,61 | 91-2 | 41 |
| 65 | Выписка банка из лицевого счета № 102 от 28 декабря 2006 года, платежное поручение № 166 от 25 декабря 2006 годаОплачен счет-фактура № 134 от 28 декабря 2006 года ООО «Севермясо» полностью | 21 000,00 | 60-1 | 51 |
| 66 | Счет-фактура № 552 от 28 декабря 2006 года ООО «Стройпродукт»Принят к оплате счет-фактура ООО «Стройпродукт» за строительные материалы, предназначенные для строительства здания офиса, всего:в том числе:- покупная стоимость строительных материалов без НДС- НДС 18% | 340 000,00 288 135,59 51 864,41 | 10-2 19 | 60-1 60-1 |
| 67 | Договор поставки № 67 от 28 декабря 2006 года с ООО «Стройпродукт»В счет оплаты строительных материалов поставщику выдан собственный товарный вексель, номинальная стоимость которого 350 000,00 | 340 000,00 | 60-1 | 60-3 |
| 68 | Расчет бухгалтерииОтражен дисконт (процент) по векселю | 10 000,00 | 10-2 | 60-3 |
| 69 | Акт на списание основных средств (форма № ОС-4)Списан с баланса компьютер по первоначальной стоимости, не подлежащий восстановлению после короткого замыкания в электропроводке | 24 300,00 | 01-2 | 01-1 |
Продолжение таблицы 7