Разработка технологической схемы производства безалкогольных напитков на базе предприятия ООО (стр. 21 из 24)
Сст об = 3 775 200 + 1 132 560 = 4 907 760 руб.
Годовые амортизационные отчисления находим по формуле:
А =
, (6.1)где Nа – норма амортизации, для технологического оборудования принимаем 12 %; Ст – стоимость оборудования, руб.
А =
= 588 931,2 руб.Тогда общая стоимость оборудования:
6.3.2 Расчет текущих затрат
Под текущими затратами (издержками производства) понимается сумма затрат на сырье, основные и вспомогательные материалы, полуфабрикаты, топливо и все виды энергетических затрат, заработная плата с начислениями (годовой фонд заработной платы рассчитывается исходя из планового количества рабочего времени на год на одного рабочего и штатного расписания цеха или установки), амортизация, затраты на ремонт оборудования, общезаводские и цеховые расходы.
Расчет затрат по сырью, материалам приведен в табл. 6.2:
Таблица 6.2
Расчет затрат на сырье и основные материал
| Наименование материала | Единица измерения | Норма расхода на 500000 дал | Цена за единицу изделия, руб | Сумма, руб |
| сахар | кг | 420075 | 14,4 | 6 049 080 |
| ароматизатор | дм3 | 1807,8 | 308 | 556 802,4 |
| кислота лимонная | кг | 8352,5 | 36 | 300 690 |
| Сок яблочный | дм3 | 174425 | 50 | 8 721 250 |
| бензоат натрия | кг | 928,5 | 55 | 51 067,5 |
| диоксид углерода | кг | 72 250 | 6 | 433 500 |
| Итого | 16 112 389 | |||
| Транспортно-заготовительные расходы | 805 619,45 | |||
| ИТОГО | 16 918 008 |
Расчет затрат на упаковочный материал представлен в табл. 6.3:
Таблица 6.3
Расчет затрат на упаковочный материал
| Наименование комплектующих изделий | Количество на 1 изделие | Цена за единицу, руб | Сумма затрат на 500 000 дал, руб |
| ПЭТ - бутылка.1 л | 1 | 0,32 | 1 656 320 |
| колпачок | 1 | 0,25 | 1 375 000 |
| этикетка | 1 | 0,08 | 440 000 |
| короб | 0,0033 | 6 | 198 000 |
| термоусадочная пленка | 0,8 | 387 320 | |
| Итого | 4 056 640 | ||
| Транспортно-заготовительные расходы | 202 832 | ||
| Итого | 4 259 472 |
6.4 Расчет энергоресурсов
Расчет энергоресурсов представлен в табл. 6.5:
Таблица 6.5
Расчет энергоресурсов
| Наименование силового оборудования | Количество | Потребляемая мощность, кВт/ч | Мощность, кВт/ч | Годовой фонд времени раб. оборудования |
| обратноосмотическая установка | 1 | 0,6 | 0,6 | 4000 |
| дозирующий насос | 4 | 0,021 | 0,084 | 4000 |
| УФ-лампа | 1 | 0,045 | 0,045 | 4000 |
| насос | 4 | 0,03 | 0,12 | 4000 |
| сироповарочный котел на 500л | 1 | 0,6 | 0,6 | 4000 |
| купажная емкость | 3 | 0,5 | 0,5 | 4000 |
| конвейер | 1 | 1,8 | 1,8 | 4000 |
| водоохладитель | 1 | 1,5 | 1,5 | 4000 |
| компрессор | 1 | 2,3 | 2,3 | 4000 |
| Фильтрационный модуль очистки сжатого воздуха | 1 | 2,7 | 2,7 | 4000 |
| сатуратор | 1 | 9,2 | 9,2 | 4000 |
| полуавтомат розлива | 1 | 0,75 | 0,75 | 4000 |
| укупорочный автомат | 1 | 1,14 | 1,14 | 4000 |
| этикетировочный автомат | 1 | 2,1 | 2,1 | 4000 |
| датировщик | 1 | 0,3 | 0,3 | 4000 |
| упаковщик с термотоннелем | 1 | 21,2 | 21,2 | 4000 |
| автоматический ополаскиватель | 1 | 0,8 | 0,8 | 4000 |
| Итого | 45,6 | 46,7 |
Нормальный годовой расход энергии:
Lнорм = 46,7 · 4000 = 186 800 кВт/ч
Фактический расход:
Lфакт =
= 0,33 кВт/чЗатраты э/энергии на технологические нужды на 1 л продукции:
Зэ/э = 0,33 · 1,6 = 0,52 руб
Затраты э/энергии на 500 000 дал продукции:
Зэ/э = 500 000 · 0,27 = 260 000 руб
Затраты энергии на освещение рассчитывают по формуле:
Зосв = Еосв · Ц, (6.2)
где Зосв – затраты электроэнергии на освещение, руб;
Еосв - расход электроэнергии на освещение, кВт/ч; Ц – цена 1 кВт/ч электроэнергии, руб.
Затраты денежных средств на освещение:
Еосв =
, (6.3)где У – норма расхода освещения на 1 м2 площади, кВт/ч (16 кВт/ч), S – площадь пола освещаемого помещения, м2, Т – продолжительность осветительного периода в год, час.
Еосв =
= 252 535,5,Зосв = 252 535,5 · 1,6 = 404 056,8 руб.
Расход пара на отопление и вентиляцию вычисляют по формуле:
Dпара =
, (6.4)Dпара =
= 4032 Дж.где Qвн – внутренний объем помещения, м2; Р – удельный расход пара, Дж·ч/м2; Тот – продолжительность отопительного сезона в году, дней; Вгод – годовая производительность цеха.
Затраты пара на отопление и вентиляцию вычисляют по формуле:
Зот = D · Ц, (6.5)
Зот = 4032 · 48 = 193 536 руб
где Зот – затраты пара на отопление и вентиляцию, руб.
Затраты воды на технологические цели:
Зв.т. =
, (6.6)Зв.т. =
= 125 000 руб.где Вгод – годовая производительность цеха, дал, м3; 50 - расход воды на 1000 дал напитка, м3; 5 – средняя стоимость 1 м3 воды.
Затраты воды на санитарно – гигиенические нужды в год:
Зв =
, (6.7)Зв =
= 62 500 руб.где Зв.т. – затраты воды на технологические цели, руб.
6.5 Расчет фонда заработной платы
Годовой фонд заработной платы рассчитывается исходя из планового количества рабочего времени на год на одного рабочего и штатного расписания цеха или установки. Штатное расписание основных производственных рабочих приведено в табл. 6.5:
Таблица 6.5
Штатное расписание основных рабочих
| Должность | Количество | Заработная плата | Итого |
| Генеральный директор | 1 | 50 000 | 50 000 |
| Главный инженер | 1 | 25 000 | 25 000 |
| Главный бухгалтер | 1 | 22 000 | 22 000 |
| Экономист (маркетолог) | 2 | 19 000 | 38 000 |
| Начальник отдела развития и планирования | 1 | 20 000 | 20 000 |
| Менеджер по сбыту | 2 | 16 000 | 32 000 |
| Инженер по снабжению | 1 | 18 000 | 18 000 |
| Юрист | 2 | 17 000 | 34 000 |
| Инженер по охране труда | 1 | 15 000 | 15 000 |
| Инженер по пожаробез-ти | 1 | 12 000 | 12 000 |
| Начальник цеха | 3 | 17 000 | 51 000 |
| Мастер | 6 | 15 000 | 90 000 |
| Кладовщик | 2 | 6 000 | 12 000 |
| Оператор | 12 | 8 000 | 96 000 |
| Контролер | 6 | 8 000 | 48 000 |
| Укладчик | 6 | 8 500 | 51 000 |
| Купажист | 6 | 8 500 | 51 000 |
| Наладчик | 8 | 10 000 | 80 000 |
| Слесарь | 6 | 8 000 | 48 000 |
| Электрик | 6 | 8 000 | 48 000 |
| Уборщица | 6 | 4 000 | 24 000 |
| Начальник службы безопасности | 1 | 14 000 | 14 000 |
| Охрана | 18 | 8 000 | 144 000 |
| Водитель | 5 | 10 000 | 50 000 |
| Грузчик | 5 | 6 000 | 30 000 |
| Оформитель готовой продукции | 4 | 7 000 | 28 000 |
| Сдатчик - приемщик | 3 | 7 000 | 21 000 |
| Начальник отдела кадров | 1 | 18 000 | 18 000 |
| Сотрудник отдела кадров | 2 | 9 000 | 18 000 |
| Сотрудники лаборатории | 3 | 8 000 | 24 000 |
| Заведующий лабораторией | 1 | 16 000 | 16 000 |
| Итого | 123 | 1 235 000 |
Месячная зарплата основных рабочих (ФОТ) составляет 1 337 000 руб.