Бухгалтерский анализ (стр. 7 из 16)

Справка № 1.

№ пп	Наименование показателя	Сумма
1	Валовая выручка за отчетный месяц без НДС	236320
2	Себестоимость реализованной продукции (работ, услуг)	163590
3	Финансовый результат Прибыль (+) Убыток (-)	+72730

Полученная прибыль:

Дт 46 кт 80 72730

Налог на имущество по ставке 2% от среднегодовой стоимости имущества: (1635240 * 2%) : 4 = 8176

Дт 80 кт 68/5 8176

Раздел 9. Справка - расчет по распределению прибыли за отчетный год.

№ п/п	Содержание операции	Сумма
1.	Валовая выручка за отчетный год	55293120
2.	Себестоимость реализованной продукции	52614450
3.	Балансовая прибыль от реализации продукции	2678670
4.	Внереализационные доходы	-
5.	Итого балансовая прибыль	2678670
6.	Налоги и сборы относящиеся на финансовые результаты	2489277
7.	Балансовая прибыль подлежащая налогообложению	189393
8.	Ставка налога на прибыль (35%) в том числе: Федеральный бюджет (13%) Территориальный бюджет (22%)	35% 13% 22%
9.	Сумма налога на прибыль всего: в том числе: Федеральный бюджет (13%) Территориальный бюджет (22%)	66288 24622 41666
10.	Сумма прибыли остающейся в распоряжении предприятия	123105

Реформация баланса

Д 80 189393

К 81/1 66288

К 81/2 123105

Налог на прибыль (к справке журналу-ордеру № 8)

66288 –38515 =27773

Расчет по распределению прибыли за декабрь месяц

123105 - 89869 = 33236

Журнал – ордер №15

по кредиту счетов 80, 81, 83 за декабрь.

№ зап	Основание	С кредита сч.80 в дебет счетов		С кредита сч.81/1 в дебет счетов	С кредита сч.88/1 в дебет счетов	Итого
46	50	80	80
1.	Бухгалтерская справка № 1	72730	72730
2.	Бухгалтерская справка № 2
3.	Реформация баланса	66288	123105	189393
Итого:	72730	66288	123105	262123

Бухгалтерский баланс на 1 января.

№ сч.	Актив	Сумма	№ сч.	Пассив	Сумма
01	Основные средства	507260	02	Износ осн. средств	103021
04	НМА	76436	05	Износ НМА	25479
10/1	Материалы	245909	13	Износ МБП	143716
10/3	Топливо	28352	60	Расчеты с поставщиками	1080
10/5	Запасные части	198154	64	Авансы полученные	151360
12/1	МБП в запасе	162382	67	Расчеты по внебюд-жетным платежам	16262
12/2	МБП в эксплуатации	287432	68/1	Налог на прибыль	27773
19/3	НДС по приобретенным материальным ресурсам	2311	68/2	НДС к уплате в бюджет	73078
19/4	НДС по приобретенным МБП	1982	68/3	Подоходный налог	85660
20	Основное производство	1269927	68/4	Налог на содержание соц.сферы	11999
40	Готовая продукция	196827	68/5	Налог на имущество	8176
50	Касса	7815	69/1	Пенсионный фонд	238359
51	Расчетный счет	199331	69/2	Фонд социального страхования	42964
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	224074	69/3	Фонд обязательного мед. страхования	29589
71	Расчеты с подотчетными лицами	1990	69/4	Фонд занятости	12329
76	Расчеты с дебиторами	4553	70	Расчеты по оплате труда	862102
76	Расчеты с кредиторами	26228
-	85	Уставный капитал	1000000
87/1	Добавочн. капитал	86324
88/1	Нерасп.прибыль отчетн.года	33236
88/3	Нерасп.прибыль прошлых лет	436000
БАЛАНС	3414735	БАЛАНС	3414735

Главная книга счет № 01 «Основные средства»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №08 по журналу ордеру № 16	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
490900
01.12	16360	16360	-	507260	01.01

Главная книга счет № 02 «Износ основных средств»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
98180
01.12	4841	-	103021	01.01

Главная книга счет № 04 «Нематериальные активы»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
76436
01.12	76436	01.01

Главная книга счет № 05 «Износ НМА»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
25479
01.12	-	25479	01.01

Главная книга счет № 08 «Капитальные вложения»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №60 по журналу ордеру № 6	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
-	-
01.12	16360	16360	16360	-	-	01.01

Главная книга счет № 10/1 «Материалы»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №60 по журналу ордеру № 6	С кредита счета №60 по журналу ордеру № 6	С кредита счета №71 по журналу ордеру № 7	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
291488
01.12	900	18360	250	19510	65089	245909	-	01.01

Главная книга счет № 10/3 «Топливо»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
28352	-
01.12	-	-	28352	01.01

Главная книга счет № 10/5 «Запасные части»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
202144
01.12	3990	198154	-	01.01

Главная книга счет № 12/1 «МБП в запасе»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №60 по журналу ордеру № 6	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
156386
01.12	10360	10360	4364	162382	01.01

Главная книга счет № 12/2 «МБП в эксплуатации»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №12/1 по журналу ордеру № 10/1	С кредита счета №__ по журналу ордеру №____	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ____	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
284324
01.12	3108	3108	-	287432	01.01

Главная книга счет № 13 «Износ МБП»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
142162
01.12	1554	-	143716	01.01

Главная книга счет № 19/1 «НДС при осуществлении капитальных вложений»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №60 по журналу ордеру № 6	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
-	-
01.12	3272	3272	3272	-	-	01.01

Главная книга счет № 19/3 «НДС по приобретенным материальным ценностям»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №60 по журналу ордеру № 6	С кредита счета №60 по журналу ордеру № 6	С кредита счета №71 по журналу ордеру № 7	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
2131
01.12	180	3672	48	3900	3720	2311	01.01

Главная книга счет № 19/4 «НДС по приобретенным МБП»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета № 60 по журналу ордеру № 6	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
1982
01.12	2072	2072	2072	1982	01.01

Главная книга счет № 20 «Основное производство»

Обороты по дебету
Месяц	С кредита счета №70 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/1 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/3 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/2 по журналу ордеру № 10	С кредита счета№69/4 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №10/1 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №13 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №12/1 по журналу ордеру № 10
01.12	674900	188972	24296	36445	10124	62724	615	660

Обороты по дебету							Сальдо
С кредита счета №25 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №26 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
183266
82630	142255	1223621	136960	1269927	01.01

Главная книга счет 25 «Общепроизводственные расходы»

Обороты по дебету
Месяц	С кредита счета №70 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/1 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/2 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/3 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/4 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №10/5 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №13 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №12/1 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №02 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №__ по журналу ордеру № ____
01.12	53430	14960	2885	1923	801	3990	324	336	3981

Обороты по дебету							Сальдо
С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
-	-
82630	82630	-	-	01.01

Главная книга счет 26 «Общехозяйственные расходы»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №70 по журналу ордеру №10	С кредита счета №69/1 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/3 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/2 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №69/4 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №10/1 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №12/1 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №13 по журналу ордеру № 10	С кредита счета №02 по журналу ордеру № 10
01.12	1297	93600	26208	3370	5054	1404	2365	260	615	860

Обороты по дебету							Сальдо
С кредита счета №67 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №71 по журналу ордеру №7	С кредита счета №71 по журналу ордеру № 7	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
-	-
5908	1164	150	142255	142255	-	-	01.01

Главная книга счет № 40 «Готовая продукция»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
223457
01.12	-	26630	196827	01.01

Главная книга счет № 46 «Реализация продукции»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №68/2 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №20 по журналу ордеру № 10/1	С кредита счета №40 по журналу ордеру № 11	С кредита счета №80 по журналу ордеру № 15	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	f14 Месяц
-	-
01.12	47264	136960	26630	72730	283584	283584	-	-	01.01

Главная книга счет № 50 «Касса»

Обороты по дебету								Сальдо
Месяц	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 1	С кредита счета №62 по журналу ордеру № 1	С кредита счета №76 по журналу ордеру № 1	С кредита счета №71 по журналу ордеру № 7	С кредита счета №__ по журналу ордеру № __	С кредита счета №__ по журналу ордеру №__	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
1785
01.12	259320	1800	833	717	262670	256640	7815	01.01

Главная книга счет № 51 «Расчетный счет»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №62 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №__ по журналу ордеру № ____	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
587360
01.12	154000	154000	542029	199331	01.01

Главная книга счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
-	-
01.12	22032	12432	19632	54096	55176	1080	01.01

Главная книга счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №46 по журналу ордеру № 11	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
168290
01.12	283584	283584	227800	224074	01.01

Главная книга счет №64 «Авансы полученные»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №62 по журналу ордеру № 11	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
211360
01.12	72000	72000	12000	151360	01.01

Главная книга счет № 67 «Расчеты по внебюджетным платежам»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
10354
01.12	5908	16262	01.01

Главная книга счет № 68/1 «Налог на прибыль»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
-	-
01.12	27773	27773	01.01

Главная книга счет № 68/2 «НДС к уплате в бюджет»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №19/3 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №19/1 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №64 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №19/3 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №19/4 по журналу ордеру № 8	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
46878
01.12	48	3272	12000	3672	2072	21064	47264	73078	01.01

Главная книга счет № 68/3 «Подоходный налог»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
79360
01.12	79360	79360	85660	85660	01.01

Главная книга счет №68/4 «Налог на содержание соц.сферы»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
8454
01.12	-	3545	11999	01.01

Главная книга счет № 68/5 «Налог на имущество»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
-	-
01.12	-	8176	8176	01.01

Главная книга счет №69/1 «ПФР»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
108626
01.12	108626	108626	238359	238359	01.01

Главная книга счет № 69/2 «ФСС»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №70 по журналу ордеру № 10/1	С кредита счета №_____ по журналу ордеру №_____	С кредита счета №__ по журналу ордеру № _______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
20227
01.12	20227	9639	29866	52603	42964	01.01

Главная книга счет № 69/3 «»ФОМС

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
-	13485
01.12	13485	13485	29589	-	29589	01.01

Главная книга счет № 69/4 «ФЗ»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №51 по журналу ордеру № 2	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
5618
01.12	5618	5618	12329	12329	01.01

Главная книга счет № 70 «Расчеты по оплате труда»

Обороты по дебету					Сальдо
Месяц	С кредита счета №50 по журналу ордеру № 1	С кредита счета №68/3 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №76 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №69/1 по журналу ордеру № 10/1	С кредита счета №69/2 по журналу ордеру № 10/1		Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит
398482
01.12	255250	85660	10601	8219	8219		367949	831569	862102

Главная книга счет № 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №50 по журналу ордеру № 1	С кредита счета №__ по журналу ордеру № ____	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
2999
01.12	1390	1390	2329	1990	01.01

Главная книга счет № 76 «Расчеты с дебиторами»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
5386
01.12	833	4553	01.01

Главная книга счет № 76 «Расчеты с кредиторами»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
15627
01.12	10601	26228	01.01

Главная книга счет № 80 «Использование прибыли»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №68/4 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №68/5 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №81/1 по журналу ордеру № 15	С кредита счета №88/1 по журналу ордеру № 15	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
128384
01.12	3545	8176	66288	123105	201114	72730	-	-	01.01

Главная книга счет № 81/1 «Платежи в бюджет из прибыли»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №68/1 по журналу ордеру № 8	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
38515
01.12	27773	27773	66288	01.01

Главная книга счет № 88/1 «Использование прибыли отчетного года»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № __	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ____	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
89869
01.12	123105	-	33236	01.01

Главная книга счет № 85 «Уставный капитал»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
1000000
01.12	-	-	1000000	01.01

Главная книга счет № 87/1 «Добавочный капитал»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
86324
01.12	-	-	86324	01.01

Главная книга счет № 88/3 «Нераспределенная прибыль прошлых лет»

Обороты по дебету							Сальдо
Месяц	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	С кредита счета №___ по журналу ордеру № ______	Итого по дебету	Оборот по кредиту	Дебет	Кредит	Месяц
436000
01.12	-	436000	01.01

Анализ финансово-хозяйственного состояния предприятия