Расчет технико-экономических показателей механического цеха (стр. 4 из 7)

В состав СКП входят:

· главный бухгалтер – 1 чел.

· учетчик – 1 чел.

Потребное количество младшего обслуживающего персонала (МОП) составляет 1,6% от общей численности рабочих.

В состав МОП входят:

· уборщик производственных помещений – 1 чел.

И тогда общая численность работающих в цехе:

3.4 Расчет фонда зарплаты

3.4.1 Расчет фонда зарплаты основных рабочих

Определяем средний тариф:

,

где P_i – численность основных рабочих;

T_i – тарифная ставка станочников кол/час.

Тарифная ставка рабочих-сдельщиков 3 разряда 0,80 грн/час, 4 разряда –1 грн/час

Токари: Т_ср=

Фрезеровщики: Т_ср

Строгальщики: Т_ср

Сверлильщики: Т_ср

Шлифовальщики: Т_ср

Слесари: Т_ср

Определяем сдельную зарплату:

,

где T_ср -средний тариф;

Ф_д – действительный фонд работы станочника =1868 час.

Определяем основную зарплату по формуле:

,

где П – премия составляет 40% от сдельной зарплаты.

Дополнительная зарплата определяется по формуле:

Отчисления в фонд соцстраха и другие фонды:

.

Результаты расчетов сводим в таблицу 6.

3.4.2 Расчет фонда зарплаты вспомогательных рабочих

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих ведется аналогично расчету для основных рабочих. Часовые тарифные ставки рабочих-повременщиков приняты в следующих размерах: 2 разряд 0.5 грн/час, 3 разряд 0.6 грн/час, 4 разряд 0.7 грн/час, 5 разряд 0.8 грн/час.

Расчеты сводим в таблицу 7.

Таблица 6 – Структура планового фонда заработной платы основных рабочих-сдельщиков

Категория основных рабочих	Числен ность, чел.	Разряд		Средний тариф Тср, Грн/час	Действ. фонд времени, Фд, час	Сдель ная зарпла та всех рабочих грн	Основная зарплата всех, грн	Дополн. зарпла та 12%, грн	Общий фонд, грн	Отчис ления в соцстра хова ние, грн
		3	4
Токари	8	0	8	0,8	1868	11955.2	16737.3	2008.5	18745.8	7029.7
Фрезеровщики	7	3	4	0,76	1868	9937.8	13912.9	1669.5	15582.4	5843.4
Строгальщики	6	0	6	0,8	1868	8966.4	12553	1506.4	14059.4	5272.3
Сверловщики	6	2	4	0,77	1868	8630.2	12082.3	1449.9	13532.2	5074.6
Шлифовщики	8	6	2	0,73	1868	10909.1	15272.7	1832.7	17105.4	6414.5
Слесари	8	8	0	0,7	1868	10460.8	14645.1	1757.4	16402.5	6150.9
Итого	43	19	24	60859.5	85203.3	10224.4	95427.7	35785.4

Таблица 7 – Структура планового фонда заработной платы вспомогательных рабочих-сдельщиков

Категория вспомогательных работ	Численность, чел.	Разряд	Средний тариф Тср, гнр/час	Действит. фонд времени Фд, час	Сдельная зарплата, грн	Основная зарпалата (ЗП+П), грн	Дополнит. Зарплата (12% ОЗП) грн	Общий фонд зарплаты, грн	Отчисл. в соцстрах. (42.5%), грн
Сл.ремонт ник	4	4	0.45	1868	3362.4	4707.4	564.9	5272.3	1977
Сл.электрик	2	4	0.45	1868	6181.2	2353.7	282.4	2636.1	988.5
Наладчик	4	4	0.5	1868	3736	5230.4	627.6	5858	2196.8
Кладовщик	2	2	0.4	1868	1494.4	2092.2	251.1	2343.3	878.7
Транспорт ные рабочие	3	3	0.35	1868	1961.4	2746	329.5	3075.5	1153.3
Итого	15	12235.4	171299.6	1490.6	18620.2	6982.6

3.4.3 Расчет фонда зарплаты ИТР, СКП, МОП

,

где О_к-месячный должностной оклад, грн;

П-премия, 40% от оклада;

n – количество работников ИТР, СКП, МОП.

Таблица 8 – Численность и фонд зарплаты ИТР, СКП, МОП

Должность	Число штатных единиц, чел.	Месячный оклад, д.е.	Годовой фонд зарплаты, д.е.
ИТР
Начальник цеха	1	400	6720
Зам.начальника	1	350	5880
Мастер	1	300	5040
Нач.бюро	1	230	3864
Вед.инженер-механик	1	340	5712
Инженер по инструменту и по подготовке производства	1	180	3024
Экономист по планированию	1	190	3192
Итого	7	1990	33432
СКП
Гл.бухгалтер	1	180	3024
Учетчик	1	270	4536
Итого	2	450	7560
МОП
Уборщик производственных помещений	1	160	2688
Итого	1	160	2688
Всего	10	2600	43680

3.5 Затраты на основные и вспомогательные материалы

В группу материальных затрат на производство входят основные материалы, покупные полуфабрикаты, комплектующие изделия и вспомогательные материалы. Затраты на основные материалы определяются исходя из годовой потребности и прейскурантных цен.

Затраты на полуфабрикаты (отливки, поковки и др.), приобретенные в порядке кооперирования, и на полуфабрикаты собственного производства определяются исходя из их годовой потребности и соответствующих цен.

,

где Ц_опт – оптовая цена одной тонны металла, принимаем Ц_опт=800 грн для Стали 45;

Ц_{опт.отх.} - оптовая цена отходов за одну тонну; принимаем Ц_{опт.отх.}=80 грн;

М_отх. - масса стружки в тоннах;

М_заг - масса заготовки в тоннах.

Т_р - транспортно-заготовительные расходы,

Т_р=0.1*С_заг;

где С_заг=Ц_опт*М_заг - стоимость основных материалов, грн.

С^А_м=

С^Б_м=

С^В_м=

3.6 Затраты на электроэнергию

Затраты на силовую электроэнергию для производственных целей определяются по двухставочному тарифу.

Двухставочный тариф состоит из двух частей: платы за присоединенную мощность (или максимальную нагрузку) и плату за фактически потребленную активную энергию, учитываемую по счетчикам:

З_{ел. сил} = Э´С_сил + N _уст´С_т,

где N _уст – общая мощность оборудования, N _уст = 360 кВт-ч,

Э – расход электроэнергии в течение года,

С_сил – ставка за один кВт-ч потребленной энергии, С_сил =0,12 д.е./кВт ч,

С_т – ставка за один кВт установленной мощности, С_т =75 д.е./кВт ч.

Расход электроэнергии в течение года рассчитывается по формуле:

Э = N_уст´F_д´K_з´K_с,

где F_d – действительный годовой фонд времени работы оборудования, F_d =3933 часа;

К_з – средний коэффициент загрузки оборудования, К_з =0,87;

К_с – коэффициент спроса, учитывающий недогрузку и неодновременность работы электродвигателей, К_с =0,25;

Э = N_уст ´F_д ´K_з ´K_с =360´3933´0,87´0,25=307953.9кВт ч