| № п/п | Перечень фактических затрат, включаемых в первоначальную стоимость объекта | Основание | Сумма |
Здание производственного назначения | |||
| 1 | Фактические затраты в незавершенном строительстве здания производственного цеха на 1 марта 200Хг. (табл.3) | Договор подряда | 4035 038 |
| 2 | Затраты в капитальное строительство здания в течение месяца: - стоимость строительно-монтажных работ - затраты по обслуживанию долгосрочного кредита;- расходы на регистрацию права собственности | Акт выполненных строительно-монтажных работ Кредитный договор Акт об оказании услуг | 4 980 000 135 762 25 200 |
| Итого затрат, за месяц | 5 140 962 | ||
| 3 | Первоначальная стоимость здания производственного назначения | Окончательный актвыполнения строительно-монтажных работ | 9 176 000 |
Оборудование, предназначенное для использования в цехах вспомогательных производств | |||
| 1 | Суммы, уплаченные поставщику по договору купли-продажи | Расчетные документы поставщика | 103 400 |
| 2 | Стоимость монтажных работ | Акт монтажных работ по договору подряда | 4 000 |
| 3 | Суммы, уплаченные организациям за консультационные услуги | Счет за консультационные услуги | 8 300 |
| 4 | Суммы, уплаченные транспортным организациям за доставку оборудования | Расчетные документы транспортной организации | 4 300 |
| 5 | ИТОГО: Первоначальная стоимость оборудования, вводимого в эксплуатацию | Акт ОС-1 | 120 000 |
Приложение № 3
Бухгалтерская справка
«Расчет распределения отклонений фактической себестоимости материалов от их учетной цены за март 200Х»
(в руб.)
| № п/п | Содержание | Стоимость материалов по учетным ценам (счет 10) | Отклонения фактической себестоимости от учетных цен (счет 16) |
1 | Остатки на начало месяца | 896 910 | 76 576 |
| 2 | Поступило материалов и оплачено расходов за месяц | 981 015 | 148 755 |
| 3 | Итого с остатком | 1 877 925 | 225 331 |
| 4 | Процент отклонений в стоимости материалов | 12% | 12% |
| 5 | Расход материалов за месяц и относящаяся к ним сумму отклонений - всего | 1 279 800 | 153 576 |
В том числе: | |||
| 6 | на основное производство | 511920 | 61430 |
| 7 | на обслуживание основного производства | 294 354 | 35 322 |
| 8 | во вспомогательных производствах | 185 872 | 22 305 |
| 9 | на нужды управления | 146 374 | 17 565 |
| 10 | на упаковку и транспортировку продукции | 82 380 | 9 886 |
| 11 | продажи материалов | 58 900 | 7 068 |
| 12 | Остатки на конец месяца | 598 125 | 71755 |
| 13 | Итого расхода вместе с остатком на конец месяца | 1 877 925 | 225 331 |
Приложение № 4
Расчет НДС, подлежащего вычету из суммы начисленного налога
| № п/п | Налоговые вычеты | Сумма |
| 1 | Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении материалов (работ, услуг), подлежащих вычету: | |
| а | по приобретенным материалам | 202 419 |
| б | по потребленным услугам | 24 725 |
| в | по приобретенным ОС и введенным в эксплуатацию основнымсредствам | 922 536 |
| г | по приобретенным НМА | 2 232 |
| 2 | Общая сумма НДС, принимаемая к вычету | 1 151 912 |
Приложение № 5
Бухгалтерская справка «Расчет финансового результата от прочих видов деятельности»
(в руб.)
| № п/п | Показатели расчета | Доходы | Расходы | Результат |
| 1 | Поступления (без НДС) и расходы, связанные спродажей:основных средствнематериальных активовматериалов | 57100 54800 67843 | 37 17049 20065 968 | 19 930 5 600 1 875 |
| 2 | Проценты полученные и уплаченные за представленные в пользование денежных средств (кредитов, займов) | 0 | ||
| 3 | Отчисления в оценочные резервы | 5 980 | -5 980 | |
| 4 | Поступления и расходы, связанные с выкупом и размещением собственных акций на вторичном рынке | 60 000 | 60000 | |
| 5 | Итого: | 239 743 | 158318 | 81 425 |
| 6 | Финансовый результат | 81425 |
Приложение № 6