Отделение для термической обработки относится к непрерывным производствам. В нем установлено оборудование большой мощности, и так как расход тепловой энергии оборудования велик, то работа в одну или две смены привела бы к большим потерям времени на разогрев агрегата, и ощутимым непроизводственным потерям электроэнергии для поддержания рабочей температуры, при работе на холостом ходу в нерабочие смены. Поэтому в отделении устанавливается круглосуточная работа, т.е. в три смены без междусменных перерывов. При такой организации труда каждая бригада работает в течение восьми часов. После четырех дней работы в одну смену бригада имеет 48 часов отдыха. Чередование смен прямое, т.е. из первой смены бригада переходит во вторую, из второй в третью, из третьей в четвертую.
Отдых бригадам предоставляется не в общеустановленные дни, а в дни, приходящиеся по графику. Работа в праздничные дни и предпраздничные дни производится, так же как и обычно.
Такой график работы не предусматривает регламентированного перерыва для отдыха и приема пищи. Прием пищи осуществляется в рабочее время.
Среднемесячная длительность работы по этому графику на 9,4 часа превышает норму для 41 – часовой рабочей недели. Эта переработка оплачивается как сверхурочная работа.
Потери времени на выходные дни
24 × 365 = 8760 ч;
8760 / 3 = 2920 ч;
2920 / 5 = 584 ч.
Номинальное время работы устанавливается как разность между календарным временем и потерями на выходные дни
2920 - 584 = 2336 ч.
Вычитая потери рабочего времени из номинального времени работы, устанавливаем фактическое время работы и в том числе продолжительность работы в ночное и сверхурочное время.
Все расчеты по балансу рабочего времени находятся в таблице 24.
Таблица 24. Баланс использования рабочего времени
| Элемент баланса | Дни (для работающих по сменам) | Часы | Дни (для работающих не по сменам) |
| 1. Календарное время | 365 | 2920 | 365 |
| 2. Выходные дни | 73 | 584 | 104,3 |
| 3. Праздничные дни | — | — | 11 |
| 4. Номинальное время (п. 1 - (п. 2+п. 3)) | 292 | 2336 | 250 |
| 5. Невыходы: | |||
| в связи с отпуском | 24 | 192 | 24 |
| выполнение гос. обязанностей | 1 | 8 | 1 |
| по болезни | 5 | 40 | 5 |
| Всего невыходов | 30 | 240 | 30 |
| 6. Фактическое время работы (п. 4 - п. 5) в том числе: а) в ночное время б) переработка графика в) в вечернее время | 262 56,19 8,12 56,19 | 2096 449,5 65 449,5 | 220 — — — |
| 7. Коэффициент списочности (п. 4/п. 6) | 1,11 | 1,11 | 1,13 |
Таблица 25. Штатное расписание рабочих
| Профессии рабочих | Разряд | Часовая тарифная ставка | Бригады | Расстановочный штат | Резерв | Списочный штат прив. к 1 раз. | Списоч рабоч. прив. к1 раз. | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
| Основные производственные рабочие | ||||||||||
| Термист проката | 7 | 8,46 | 5 | 6 | 5 | 6 | 22 | 0 | 24,42 | 52,84 |
| Ст.термист проката | 11 | 11,40 | 3 | 3 | 3 | 3 | 12 | 0 | 13,32 | 38,84 |
| Машинист крана | 7 | 8,46 | 2 | 2 | 2 | 2 | 8 | 0 | 8,88 | 19,21 |
| Бригадир на приеме и сдаче металла | 8 | 9,06 | 1 | 1 | 1 | 1 | 4 | 0 | 4,44 | 10,29 |
| Загрузчик термических печей | 7 | 8,46 | 1 | 1 | 1 | 1 | 4 | 0 | 4,44 | 9,6 |
| Оператор ПУ | 3 | 6,46 | 1 | 1 | 1 | 1 | 4 | 0 | 4,44 | 7,34 |
| Вспомогательные рабочие | ||||||||||
| Слесарь – ремонтник | 11 | 11,4 | 1 | 1 | 1 | 1 | 4 | 0 | 4,44 | 12,95 |
| Электромонтёр | 10 | 10,58 | 1 | 1 | 1 | 1 | 4 | 0 | 4,44 | 12,01 |
| Всего | — | — | — | — | — | — | 62 | 0 | 69 | 163,08 |
Таблица 26. Штатное расписание ИТР
| Профессия и должность | Количество | Месячный оклад, руб. | Годовой оклад, руб. |
| Начальник отделения ВТО | 1 | 3852 | 46224 |
| Старший мастер ВТО | 1 | 3190 | 38280 |
| Сменный мастер | 4 | 2770 | 132960 |
| Инженер – технолог | 1 | 2315 | 27780 |
| Всего | 7 | 12127 | 245244 |
Таблица 27. Структура численности трудящихся
| Категория трудящихся | Численность работников | % |
| Рабочие | 69 | 90,8 |
| ИТР | 7 | 9,1 |
| Всего | 76 | 100 |
Термическое отделение является производством со строго регламентированным во времени технологическим процессом. Поэтому целесообразно применять повременно - премиальную систему оплаты труда. При выполнении норм выработки и получения продукции необходимого качества устанавливается премия в размере 35 % от тарифной ставки.
Зарплаты по тарифным ставкам [17]
ТЗ = е × ш × tФ, руб.,(42)
где е – часовая тарифная ставка рабочего 1 - го разряда, руб.;
ш – списочное количество работников, приведенных к первому разряду;
tФ – фактическое время работы по балансу рабочего времени, ч.
ТЗ = 4,03 × 163,08 × 2096 = 1377517,19 руб.
Доплата за работу в ночное и вечернее время принимаем 30 % от тарифной ставки
ТН = 0,3 × е × ш × tН, руб,(43)
где tН – число часов работы в ночное время.
ТН = 0,3 × 4,03 × 163,08 × 899 = 177250,18 руб.
Доплата за работу в выходные дни
ТП = е × ш × tП, руб,(44)
где tП – число часов работы в праздничные дни,
ТП = 4,03 × 163,08 × 73 = 47976,50 руб.
Доплата за работу в сверхурочное время
ТС = 0,5 × е × ш × tС, руб,(45)
где tС – число часов работы в сверхурочное время;
ТС = 0,5 × 4,03 × 163,08 × 65 = 21359,40 руб.
Размер премии составляет 35% от зарплаты по тарифным ставкам при условии выполнения производственного задания
ТПР = 0,35 × ТЗ, руб;(46)
ТПР = 0,35 × 1377517,19 = 482131,01 руб.
Премия за стаж работы составляет 35 % от зарплаты по тарифным ставкам
ТПРС = 0,35 × ТЗ, руб.;(47)
ТПРС = 0,35 × 1377517,19 = 482131,01 руб.
Фонд основной заработной платы
ТОСН = ТЗ + ТН + ТП + ТС + ТПР + ТПРС, руб.; (48)
ТОСН = 1377517,19 + 177250,18 + 47976,50 + 21359,40 + 482131,01 + 482131,01 = 2588365,29 руб.
Средний часовой заработок работников
ТСР.Ч..= ТОСН / tФ, руб;(49)
ТСР.Ч. = 2588365,29/2096 = 1234,90 руб.
Фонд дополнительной зарплаты
ТДОП = ТСР.Ч. × (tОТП + tОБ), руб;(50)
где tОТП – время ежегодного отпуска, ч;
tОБ – время выполнения государственных и общественных обязанностей.
ТДОП = 1234,90 × (192 + 8) = 246980 руб.
Начисления на зарплату для целей социального страхования
ТСТР = 0,26 × (ТОСН + ТДОП), руб;(51)
ТСТР = 0,26 × (2588365,29 + 246980) = 737189,77 руб.
Средняя заработная плата рабочих
Зср = (ТОСН + ТДОП)/в × м, (52)
где в – списочный штат работников;
м – количество месяцев в году.
ЗСР = (2588365,29 + 246980)/(69 × 12) = 3424,33 руб.
Основная производственная премия для ИТР составляет 40 % от оклада [9]
ТПР = 0,4 × (46224 + 38280 + 132960 + 27780) = 98097,6 руб.
Премия за стаж работы – 35 % от оклада
ТПРС = 0,35 × (46224 + 38280 + 132960 + 27780) = 85835,4 руб.
Номинальное время работы 250 дней, а фактическое время работы 220 дней. Тогда дневной оклад начальника отделения будет составлять
46224/250 = 184,9 руб.
Сумма месячных окладов сменных мастеров за год составляет 171240 руб. Номинальное время работы составляет 292 дня, а фактическое – 262 дня.
Дневной оклад сменных мастеров
171240/292 = 586,44 руб.
Доплата сменным мастерам за работу в ночное и вечернее время
ТН.В. = (586,44/8) × 0,35 × 899 = 23065,42 руб.
Доплата в праздничные дни
586,44 × 9 = 5277,96 руб.
Таким образом, основная зарплата ИТР составляет
ТОСН = 46224 + 171240 + 98097,6 + 27780 + 85835,4 + 23065,42 + 5277,96 = 457520,38 руб.
Дополнительную заработную плату можно установить по среднедневному заработку
для сменных мастеров
586,44 + (23065,42 + 5277,96)/262 = 694,62 руб.;
для начальника отделения – 187,50 руб.
Если потери времени на ежегодный отпуск составляет для ИТР – 42 дней, то дополнительная заработная плата определяется
Тдоп = (694,62 + 187,50) × 42 = 37049,04 руб.
Начисления для целей социального страхования
ТСТР = (ТОСН + ТДОП) × 0,26, руб.;
ТСТР = (457520,38 + 37049,04) × 0,26 = 128588,05 руб.
Средняя заработная плата ИТР
ЗСР = 451793,38/60 = 7529,89 руб.
Таблица 27. Фонд заработной платы ИТР
| Основная зарплата, руб. | ТДОП | Всего | ||||
| ТОСН | В том числе | |||||
| ТЗ | ТПР | Доплаты, руб. | ||||
| ТН.В. | ТП | |||||
| 457520,38 | 245244 | 98097,6 | 23065,42 | 5277,96 | 37049,04 | 494569,42 |
Таблица 28. Фонд заработной платы ИТР и рабочих