Анализ финансового состояния и организация бухгалтерского учета на предприятии (стр. 22 из 22)

Наиме-нованиедокумента	содержание документа			проверка документа
	Ответст-венные за выпол-нение	Ответст-венные за испол-нение	СрокИспол-нения	Ответст-венные за проверку	Кто Предс-тавляет	Порядок предс-тавления	СрокПредс-тавления
1. Накладная на отпуск товаров покупа-телям	приемо-сдат.	начальник экспедиции	при отпуске товаров	бухгалтер	Экспе-дитор, Про-ходная	при отчете	Ежед-невно до 9 часов
2. Акт на списание ОС	главный механик	главный механик	по мере списания	бухгалтер	механик	по мере списания ОС
3. Акт на списание материалов	Испол-нитель	главный менеджер	Ежеме-сячно	бухгалтер	По мере списания матери-алов
4.Аван-совые отчеты	бухгалтер	по мере получения денежных средств под отчет	бухгалтер	приказ	по мере необ-ходимости записи на отпуск за 3 дня
5. Акт на ввод обору-дования и авто-транс-портных средств	главный менеджер	главный менеджер	по мере пос-тупления в течение 3 рабочих дней	бухгалтер	главный Менед-жер	на бланке	По мере ввода в эксплуа-тацию

Сокращенный график документооборота по ХФ ООО ТК "ВУДЭКС"

наименованиедокумента	созданиедокумента	проверкадокумента	срок представления	передача в архив
1. Счета на отгруженный товар	бухгалтер	гл.бухгалтер	за каждые 3-5 дней, но не более 10 дней после отгрузки	ежемесячно
2. Кассовые отчеты, выписки банка	кассир	гл.бухгалтер	ежедневно до 12 часов за прошедший день	ежегодно
3. Расчет по НДС	старший бухгалтер	гл.бухгалтер	ежемесячно 12 числа	ежегодно
4. Отчет по розничной торговли	старший бухгалтер	гл.бухгалтер	по сроку сдачи в статистику
5. Ж/О №1 "Касса"	бухгалтер - кассир	гл.бухгалтер	ежемесячно 5 числа	ежегодно
6. Ж/О №2 "Расчетный счет"	бухгалтер - кассир	гл.бухгалтер	ежемесячно 5 числа	ежегодно
7. Ж/О №6 "Поставщики"	старший бухгалтер	гл.бухгалтер	ежемесячно 7 числа	ежегодно
8. Ж/О №10 и 10/1 "Издержки обращения"	гл.бухгалтер	гл.бухгалтер	ежемесячно 10 числа	ежегодно
9. Ж/О №7 "Подотчетные лица"	гл.бухгалтер	гл.бухгалтер	ежемесячно не позднее 10 числа	ежегодно

Приложение 2

Участки работ сотрудников бухгалтерии

Работник	Участок учетных работ	Способведения	Выходные данные
1. Главный бухгалтер	учет ОС	автоматизированный	ведомость начисления амортизации, Ж/О №13, 10 и 10/1, а также дебетовые и кредитовые обороты по счетам 01,02,03.
	учет капитала и резервов	автоматизированный	ведомость оборотов по счетам 85,86,87,88,89
	составление отчетности	автоматизированный	формы №1,2,3,4,5, пояснительная записка к годовому отчету, справки по всем налогам.
	учет материалов и МБП	автоматизированный	Ж/О №10/1, 11, ведомость движения готовых изделий №16, 16/1, а также ведение синтетического и аналитического учета по счетам 45,46,47,48,62.
	учет НА	автоматизированный	ведомость начисления амортизации, ведомость №17, Ж/О №10, 13, а также дебетовые и кредитовые обороты по сч. 04,05.
	учет расчетов по з/п	автоматизированный	Ж/О №10, 10/1, расчетно-платежная ведомость, справки, свод з/п, а также дебетовые и кредитовые обороты по 70,69,68 счетам.
2.Старший бухгалтер	учет расчетов с поставщиками и подрядчиками	автоматизированный	Ж/О №6, а также дебетовые и кредитовые обороты по счету 60.
	учет расчетов с подотчетными лицами	ручной	Ж/О №7, отчет о движении денежных средств.
	учет расчетов с прочими дебиторами и кредиторами	автоматизированный	Ж/О №8, а также дебетовые и кредитовые обороты по счету 76.
	учет расчетов с покупателями и заказчиками	автоматизированный	Ж/О №11, ведомости и пр.
3. Бухгалтер по оптовой и розничной торговле	учет розничной торговли	автоматизированный	книга покупок и продаж, Ж/О №10/1, 11, ведомость движения готовых изделий №16 и 16/1.
	учет торговой наценки и издержек обращения	автоматизированный	Расчетные ведомости,
4. Бухгалтер - кассир	учет кассовых и банковских операций;	ручной и автоматизированный	Ж/О №1,2, а также ведомость 1,2, кассовая книга.
	выдача заработной платы	ручной	Расчетно-платежные ведомости.

Оценка имущества предприятия на конец III квартала 1999 г.

Оценка имущества предприятия на конец IV квартала 1999 г.

Оценка состава и структуры источников средств ХФ ООО ТК «ВУДЭКС» на конец III квартала 1999 г.

Оценка состава и структуры источников средств ХФ ООО ТК «ВУДЭКС» на конец IV квартала 1999 г.