Расчёт амортизационных отчислений на здание и оборудование приведён в таблице 9.6.
9.7 Смета цеховых расходов и на содержание и эксплуатацию оборудования
Таблице 9.7.1.
Смета цеховых расходов
| Статьи расходов | Сумма, руб. | |
| 1. | Заработная плата ИТР и МОП (с учётом премий) | 208800 |
| 2. | Отчисления на соцстрахование (8 % от статьи 1) | 17539 |
| 3. | Содержание производственного здания (5% от его стоимости) | 16704 |
| 4. | Текущий ремонт производственного здания (2% от его стоимости) | 6796,8 |
| 5. | Амортизация производственного здания | 76464 |
| 6. | Расход на охрану труда (5% от заработной платы) | 46515 |
| Итого по статьям 1-6 | 351653 | |
| 7. | Прочие цеховые расходы (5% от расходов статей1-6) | 17582,6 |
| Итого, цеховые расходы | 369235,6 | |
Смета цеховых расходов приведена в таблице 9.7.1.
Таблице 9.7.2.
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
| Статьи расходов | Сумма, руб. | |
| 1.а)б) | Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования:зарплата рабочих по уходу и надзору за оборудованиемсмазочные и обтирочные материалы | 231481,118518,5 |
| Итого по статье 1 | 249999 | |
| 2.а)б) | Текущий ремонт оборудованиязарплата рабочих по текущему ремонту оборудованиятекущий ремонт оборудования (5% от его стоимости) | 84175274925 |
| Итого по статье 2 | 190750 | |
| 3. | Амортизация оборудования | 511246,34 |
| Итого по статьям 1-3 | 951995,34 | |
Смета расходов на содержание эксплуатацию оборудования приведена в таблице 9.7.2.
9.8 Проектная калькуляция себестоимости продукции
Калькуляцию себестоимости продукции ведём по видам перерабатываемого сырья из расчёта на 1 тонну готовой продукции.
Калькуляция себестоимости приведена в Приложениях 17-18.
Анализ структуры себестоимости продукции показывает, что основные затраты приходятся на сырьё и материалы, то есть производство является материалоёмким.
Оценка экономической эффективности проектируемого цеха ведётся по следующим основным показателям:
уровень рентабельности производства;
срок окупаемости капитальных вложений;
коэффициент эффективности капитальных вложений;
фондоотдача;
удельные капитальные вложения.
Цена за 1 тонну изделий из ПЭНД-277-73, Цпэ = 493762,4 р./т.;
Цена за 1 тонну изделий из ПП-21030, Цпп = 368729,1 р./т.
Условно годовая прибыль цеха определяется по формуле:
П = (Ц – С) * В, (9.2.)
где П – прибыль, руб.;
Ц – цена продукции, руб./т.;
С – себестоимость продукции, р./т.;
В – количество выпускаемой продукции в год, т.
Ппэ = (493762,4 – 392462,18)*50 = 5065011руб.,
Ппп = (368729,1 –358115,78)*350 = 3714627 руб.
Общую прибыль цеха определяем по формуле:
П = Ппэ + Ппп , (9.3.)
П = 5065011 + 3714627 = 8779638 руб.
Налог от прибыли составляет 18%. Чистая прибыль цеха:
Пч = П*0,75 = 8779638 *0,82 = 7199303,16 руб. (9.4.)
Уровень рентабельности проектируемого производства определяется по формуле:
R = 100%*Пч/(Сопф + Соб), (9.5.)
где Сопф – стоимость основных производственных фондов, руб.;
Соб – стоимость оборотных фондов, руб.
Соб = 7235246 руб.
R = 7199303,16 *100/(8171023,4 + 7235246) = 46,72%
Срок окупаемости капитальных вложений определяется по формуле:
Т = Сопф/Пч , (9.6.)
Т = 8171023,4/7199303,16 = 1,13 лет
Коэффициент общей эффективности капитальных вложений являются обратной срока окупаемости и определяется по формуле:
Экп = Пч/Сопф, (9.7.)
Экп = 7199303,16/8171023,4 = 0,88
Фондоотдача цеха определяется по формуле:
Ф = Спрод/Сопф, (9.8.)
где Спрод – стоимость годовой программы выпускаемой продукции, руб.
Ф = 8779638/8171023,4 = 1,07 руб./руб.
9.9 Расчет удельных капитальных вложений и производительности труда
Удельные капитальные вложения (УКВ) определяются по формуле:
УКВ = Кп/Мп, (9.9.)
где Кп – капитальные затраты на промышленное строительство, руб;
Мп – проектная мощность, т.
УКВ = 8171023,4/400 = 20427,55 руб./т.
Расчёт производительности труда приведён в таблице 9.9.
Таблица 9.9.
Расчёт производительности труда
| Производственная программа | Численность | Производительность труда | |||||
| В натуральном выражении, т. | В стоимостном выражении, тыс./руб. | работающих | рабочих | В натуральном выражении, т. | В стоимостном выражении, тыс./руб. | ||
| На одного работающего | На одного рабочего | На одного работающего | На одного рабочего | ||||
| 400 | 152743,250 | 26 | 20 | 15,3 | 20 | 5872,977 | 7637,162 |
9.10 Основные технико-экономические показатели цеха
На основании расчётов, приведённых в технологической и экономической частях проекта, составляется сводная таблица основных технико-экономических показателей проектируемого цеха. Данная таблица приведена в Приложении 19.
ВЫВОДЫ
Разработана технологическая часть эскизного проекта цеха по производству товаров бытового и технического назначения методом литья под давлением, мощностью 400 тонн в год.
Принято решение, проектируемый цех построить в г. Балаково по ул. Саратовское шоссе, 10 в виде малого предприятия на базе ОАО «БЗЗД», специализирующегося на обработке металлов и переработке полимерных материалов.
Произведён выбор номенклатуры выпускаемой продукции (стакан, ведро на 5л., ящик полимерный для овощей), расчитаны производственная программа и потребное количество материалов для ее выполнения (полипропилен-21030, полиэтилен низкого давления-277-73).
Произведены обоснование и выбор способа изготовления изделий (литьё под давлением).
Разработана технологическая схема производства литьевых изделий. Основное оборудование работает в полуавтоматическом режиме.
Произведён выбор технологического оборудования и расчёт потребности в нём. В цеху установлены литьевые машины марки KuАSY 400/160, KuАSY 800/250 и KuАSY 1700/400 немецкого производства, а также измельчитель типа ИПР-150М отечественного роизводства.
Списочная численность рабочих и персонала цеха составляет: основных рабочих - 13 человек, вспомогательных – 7 человек, ИТР – 4 человека, МОП – 2 человека.
Произведена планировка помещений и компоновка технологического оборудования. Здание занимает площадь 288 м² и объём 2073,6 м³. Класс основных помещений цеха принимается П-IIа, а переработка отходов В-IIа.
Годовой расход электроэнергии в цеху составляет 476637 кВт·ч; воды – 20062 м³; сжатого воздуха (0,6 МПа) – 144000 м³; тепла на отопление и вентиляцию – 204,8 Гкал.
Ориентировочные капитальные вложения составляют 8.171.023,4 руб. Годовая прибыль цеха равна 7.199.303,16 руб. Уровень рентабельности цеха 46,7%, срок окупаемости капитальных вложений составляет 1,13 лет. Коэффициент эффективности капитальных вложений 0,88.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Оленев В. А., Мордкович Е. Н. Проектирование производств по переработке пластмасс- М.: Химия, 1982 - 334 с.
2. Торнер Р. В. Оборудование заводов по переработке пластмасс–М.: Химия, 1986 - 464 с.
3. Бортников В. Г. Основы технологии переработки пластических масс- Л.: Химия, 1983 – 304 с.
4. Завгородний В.К. Оборудование предприятия по переработке пластмасс- Л.: Химия, 1987 – 596 с.
5. Кацнельсон М. Ю., Балаев Г. А. Пластические массы. Свойства и применение/ Справочник /- М.: Химия, 1978 – 567 с.
6. Стандарт предприятия ОТП-1-82- Саратов.: СВВИУХЗ, 1983 – 120 с.
7. Общесоюзные нормы технологического проектирования производств по переработке пластмасс- М.: Гипропласт, 1985 – 167 с.
8. Каталог справочник по технологической оснастке- М.: НИИТЭ, 1968 – 245 с.
Приложение 1
Требования к параметрам энергоресурсов
| Наименования энергоресурсов | Техническая характеристика | Требования к параметрам |
| ЭлектроэнергияВода производственнаяПарСжатый воздух | Ток переменныйОборотнаяПерегретаяНасыщенныйГОСТ 17433-80 | Напряжение 380/229ВЧастота 50 ГцТемпература:на входе 15-20 оС;на выходе 25-30 оС;давление 250 кПа. Температура:на входе 75-95 оС;на выходе 65-70 оС;давление 250 кПа.Давление избыточное 250 кПа.Класс загрязненности 3.Давление избыточное 250-300 кПа. |
Приложение 2
Основные физико-химические, эксплуатационные и технологические свойства полиэтилена низкого давления 277-73 (ГОСТ 16338-77)
| Наименование показателя | Значение показателя |
| Плотность, кгс/м³ | 945-954 |
| Показатель текучести расплава, г/10 мин | 1,8-3,0 |
| Температура размягчения по Вика, °С | 120-125 |
| Температура плавления, °С | 125-132 |
| Температура хрупности, °С | -120 |
| Предел текучести при растяжении, МПа | 24-11 |
| Разрушающее напряжение:при растяжении, МПапри изгибе, МПа | 2020-38 |
| Прочность при срезе, МПа | 20-36 |
| Относительное удлинение при разрыве, % | 600-250 |
| Модуль упругости при изгибе, МПа | 770-850 |
| Ударная вязкость образца с надрезом, кДж/м² | 3,0 |
| Водопоглащение за 30 сут., % | 0,03-0,04 |
| Стойкость к растрескиванию, ч | 24 |
Приложение 3