Розрахунок чистого прибутку (збитку) за грудень 2007 р.
| № п/п | Показники | Розрахунок | Сума |
| 1. | Дохід від реалізації продукції | опер.13 | 6000 |
| 2. | ПДВ | опер. 14 | 1000 |
| 3. | Собівартість реалізації продукції | опер.21 | 3160,7 |
| 4. | Адміністративні витрати | опер.21 | 922 |
| 5. | Витрати на збут | опер.21 | 88 |
| 6. | Податок на прибуток | опер.22 | 207,3 |
| 7. | Чистий прибуток (збиток) | 1-2-3-4-5-6 | 622 |
Синтетичні рахунки
| Рахунок № 10 | Рахунок № 13 | Рахунок № 20 | Рахунок № 23 | |||||||
| Споч=7800 | Споч=1200 | Споч=3000 | Споч=2000 | |||||||
| 110 | 500 | 190,6 | 190,6 | 3000 | ||||||
| 145 | 400 | 95,3 | 95,3 | 1000 | ||||||
| 84 | 16,8 | 16,8 | ||||||||
| 7,2 | 7,2 | 383,2 | ||||||||
| 30 | 30 | |||||||||
| 15 | 15 | |||||||||
| 11,5 | 11,5 | |||||||||
| 5,7 | 5,7 | |||||||||
| 1695 | ||||||||||
| 1130 | ||||||||||
| 636 | ||||||||||
| 533,1 | ||||||||||
| 606 | ||||||||||
| 404 | ||||||||||
| Об=0 | Об=0 | Об=0 | Об=255 | Об=984 | Об=372,1 | Об=5376,2 | Об=4383,2 | |||
| Скін=7800 | Скін=1455 | Скін=3611,9 | Скін=2993 | |||||||
| Рахунок № 26 | Рахунок № 30 | Рахунок № 31 | Рахунок № 36 | |||||||
| Споч=2400 | Споч=400 | Споч=7000 | Споч=0 | |||||||
| 3000 | 2000 | 3980 | 360 | 5000 | 3980 | 6000 | 5000 | |||
| 1000 | 800 | 3980 | 340 | |||||||
| 200 | 220 | |||||||||
| 383,2 | 122,7 | 1500 | ||||||||
| 109,1 | 500 | |||||||||
| Об=4383,2 | Об=3231,8 | Об=3980 | Об=4340 | Об=5000 | Об=6540 | Об=6000 | Об=5000 | |||
| Скін=3551,4 | Скін=40 | Скін=5460 | Скін=1000 | |||||||
| Рахунок № 37 | Рахунок № 40 | Рахунок № 42 | Рахунок № 44 | |||||||
| Споч=300 | Споч=7000 | Споч=2000 | Споч=1700 | |||||||
| Об=300 | Об=300 | Об=0 | Об=0 | Об=0 | Об=0 | Об=0 | Об=622 | |||
| Скін=300 | Скін=7000 | Скін=2000 | Скін=2322 | |||||||
| Рахунок № 63 | Рахунок № 64 | Рахунок № 65 | Рахунок № 66 | |||||||
| Споч=2000 | Споч=3000 | Споч=1000 | Споч=4000 | |||||||
| 1500 | 500 | 340 | 226 | 220 | 76 | 3980 | 1695 | |||
| 500 | 400 | 180 | 1000 | 19 | 226 | 1130 | ||||
| 180 | 207,3 | 636 | 76 | 420 | ||||||
| 84 | 424 | 19 | 565 | |||||||
| 60 | 158 | |||||||||
| 212 | ||||||||||
| Об=2000 | Об=1224 | Об=520 | Об=1433,3 | Об=220 | Об=1525 | Об=4301 | Об=3810 | |||
| Скін=1224 | Скін=3913,3 | Скін=2305 | Скін=3509 | |||||||
| Рахунок № 68 | Рахунок № 70 | Рахунок № 791 | Рахунок № 901 | |||||||
| Споч=1000 | Споч=0 | Споч=0 | Споч=0 | |||||||
| 28 | 1000 | 6000 | 3160,7 | 5000 | 2000 | 3160,7 | ||||
| 5000 | 922 | 800 | ||||||||
| 88 | 38 | |||||||||
| 207,3 | 122,7 | |||||||||
| 622 | 200 | |||||||||
| Об=0 | Об=28 | Об=6000 | Об=6000 | Об=5000 | Об=5000 | Об=3160,7 | Об=3160,7 | |||
| Скін=1028 | Скін=0 | Скін=0 | Скін=0 | |||||||
| Рахунок № 91 | Рахунок № 92 | Рахунок № 93 | Рахунок № 98 | |||||||
| Споч=0 | Споч=0 | Споч=0 | Споч=0 | |||||||
| 360 | 606 | 565 | 922 | 28 | 88 | 207,3 | 207,3 | |||
| 420 | 404 | 212 | 60 | |||||||
| 158 | 38 | 145 | ||||||||
| 110 | ||||||||||
| Об=1048 | Об=1048 | Об=922 | Об=922 | Об=88 | Об=88 | Об=207,3 | Об=207,3 | |||
| Скін=0 | Скін=0 | Скін=0 | Скін=0 | |||||||
Оборотна відомість за аналітичними рахунками до рахунку
20 «Виробничі запаси» за грудень 2007 р.
| №п/п | Найменування матеріалів | Од. вим | Ціна | Залишок на початок місяця | Обороти за місяць | Залишок на кінець місяця | |||||
| Надходження | Вибуття | ||||||||||
| кільк. | сума | кільк. | сума | кільк. | сума | кільк. | сума | ||||
| 1. | Тканина «Міленіум» | м | 10-00 | 210 | 2100 | 40 | 500 | 30 | 285,9 | 2314,1 | |
| 2. | Нитки | шт. | 2-00 | 250 | 500 | 100 | 400 | 10 | 24 | 876 | |
| 3. | Ґудзики | комп. | 1-00 | 100 | 100 | - | - | 15 | 45 | 85 | 55 |
| 4. | Транспортно-заготівельні витрати | х | х | х | 300 | х | 84 | Х | 17,2 | Х | 366,8 |
| 5. | Нитки | шт. | х | х | х | ||||||
| 6. | Тканина «Міпеніум» | м | х | х | X | ||||||
| Разом: | х | х | х | 3000 | Х | 984 | х | 372,1 | Х | 3611,9 | |
Оборотна відомість за аналітичними рахунками до рахунку
63 «Розрахунки з постачальниками та підрядчиками» за грудень 2007 р.
| № п/п | Постачальник | Сальдо на початок місяця | Обороти за місяць | Сальдо на кінець місяця | |||
| дебет | кредит | ||||||
| 1. | База Укропттекстильторґ | 1500 | 1500 | 1164 | 1164 | ||
| 2. | Фірма «Фурнітура» | 500 | 500 | 60 | 60 | ||
| Разом: | 2000 | 2000 | 1224 | 1224 | |||
Оборотний баланс (відомість) синтетичних рахунків за грудень 2007 р.
| К | Рахунок | Сальдо на початок місяця | Обороти за місяць | Сальдо на кінець місяця | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||
| 10 | Основні засоби | 7800 | 0 | 0 | 7800 | ||
| 13 | Знос необоротних активів | 1200 | 0 | 255 | 1455 | ||
| 20 | Виробничі запаси | 3000 | 984 | 372,1 | 3611,9 | ||
| 23 | Виробництво | 2000 | 5376,2 | 4383,2 | 2993 | ||
| 26 | Готова продукція | 2400 | 4383,2 | 3231,8 | 3551,4 | ||
| 30 | Каса | 400 | 3980 | 4340 | 40 | ||
| 31 | Рахунки в банках | 7000 | 5000 | 6540 | 5460 | ||
| 36 | Розрахунки з покупцями та замовниками | 0 | 6000 | 5000 | 1000 | ||
| 37 | Розрахунки з різними дебіторами | 300 | 360 | 360 | 300 | ||
| 40 | Статутний капітал | 7000 | 0 | 0 | 7000 | ||
| 42 | Додатковий капітал | 2000 | 0 | 0 | 2000 | ||
| 44 | Нерозподілені прибут-ки (непокриті збитки) | 1700 | 0 | 622 | 2322 | ||
| 63 | Розрахунки з постачальниками та підрядчиками | 2000 | 2000 | 1224 | 1224 | ||
| 64 | Розрахунки за податками й платежами | 3000 | 520 | 1433,3 | 3913,3 | ||
| 65 | Розрахунки за страхуванням | 1000 | 220 | 1525 | 2305 | ||
| 66 | Розрахунки з оплати праці | 4000 | 4301 | 3810 | 3509 | ||
| 68 | Розрахунки за іншими операціями | 1000 | 0 | 28 | 1028 | ||
| 70 | Доходи від реалізації | 0 | 6000 | 6000 | 0 | ||
| 79 | Фінансові результати | 0 | 5000 | 5000 | 0 | ||
| 90 | Собівартість реалізації | 0 | 3160,7 | 3160,7 | 0 | ||
| 91 | Загально виробничі витрати | 0 | 1048 | 1048 | 0 | ||
| 92 | Адміністративні витрати | 0 | 922 | 922 | 0 | ||
| 93 | Витрати на збут | 0 | 88 | 88 | 0 | ||
| 98 | Податок на прибуток | 0 | 207,3 | 207,3 | 0 | ||
| Разом: | 22900 | 22900 | 49550,4 | 49550,4 | 24756,3 | 24756,3 | |
АТЗТ «Весна»