Автоматизация шлифовального процесса путем разработки автоматической системы управления регулируемым натягом (стр. 18 из 18)
Ц=1.2* Сраз. / N мес, (5.2)
где
N мес.- штук в месяц
Ц=1.2*53485/84=773 руб.
Базовый вариант
Базовый состав исполнителей и их заработная плата
Таблица 5.4.
| Профессия | Разряд | Стаж работы | Численность | Оплата труда на 01.01.01 гг. руб. в мес. |
| Директор | 3г. | 1 | 6000 | |
| Инженер | 3 | 2г. | 1 | 4000 |
| Оператор-наладчик | 3 | 3г | 1 | 5000 |
| Токарь | 2 | 1г. | 1 | 4500 |
| Контролер | 3 | 5лет | 1 | 4000 |
| итого: | 23500 | |||
Затраты по статье “отчисления во внебюджетные фонды” составляют 40% (от основной З/П + дополнительная З/П):
Свф=23500*0,4=9400 руб.
Затраты на сырье и основные материалы включают в себя 10-20% (+транспортные расходы) от заработной платы основных производственных рабочих, и включает расходы на закупку стальных труб-заготовок.
Ссо=23500*0.2=4700 руб.
Полуфабрикаты, комплектующие и покупные изделия составляют также 10-20% и состоят из инструментальной оснастки и средств производства.
Спк=23500*0.2=4660 руб.
Топливо и энергия идут на обеспечение работы и оборудования.
Стэ=23500*0.1=2350 руб.
Статья “На содержание, эксплуатацию оборудования” связана с амортизацией оборудования, с текущим ремонтом станков, с затратами на вспомогательные материалы для поддержания их работопригодности и составляют:
Сэо=23500*0.05=1175 руб.
На статью “накладные расходы” относят расходы, связанные с управлением и организацией работ.
Снр=Зисп*К, (5.3)
где
Снр - накладные расходы, (руб.);
Зисп - зарплата исполнителей, (руб.);
К - коэффициент учета накладных расходов, К=0.8
Снр=23500*0,8=18800 руб.
Общезаводские расходы пойдут на обеспечение удобства работы, а также на упаковку готовой продукции, оплату труда цехового персонала (начальник цеха, экономист, нормировщик, технолог, бригадиры, вспомогательные рабочие, уборщица);
Сор=23500*0.02=470 руб.
На статью “прочие расходы” относят затраты на машинное время станков:
Спр= Сэо *0.1=95 руб.
Результаты расчетов сводятся в таблице 5.5.
Таблица 5.5. Калькуляция себестоимости производства
| № | Статьи расходов | Обозначение | Базовая себестоимость |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Сырье и основные материалы | Ссо | 4700 |
| 2 | Полуфабрикаты, комплектующие и покупные изделия | Спк | 4660 |
| 3 | Топливо и энергия (на технологические цели) | Стэ | 2350 |
| 4 | Заработная плата основных производственных рабочих | Зисп | 23500 |
| 5 | Отчисления во внебюджетные фонды | Свф | 9400 |
| 6 | На содержание, эксплуатацию оборудования | Сэо | 1175 |
| 7 | Накладные расходы | Снр | 18800 |
| 8 | Общезаводские расходы | Сор | 470 |
| 9 | Прочие расходы | Спр | 117 |
| ИТОГО (стоимость разработки) Сраз. | 65172 | ||
5.10.1 Определение критического объема выпуска или “точки безубыточности”
Для определения критического объема выпуска разделим затраты в течении года на переменные и условно постоянные.
Таблица 5.6. Переменные затраты
| № | Статьи расходов | Сумма расходов в год, руб. | Доля, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Сырье и основные материалы | 45600 | 10 |
| 2 | Полуфабрикаты, комплектующие и покупные изделия | 54720 | 12 |
| 3 | Топливо и энергия (на технологические цели) | 22800 | 5 |
| 4 | Заработная плата основных производственных рабочих | 228000 | 50 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 5 | Отчисления во внебюджетные фонды | 91200 | 20 |
| 6 | На содержание, эксплуатацию оборудования | 11400 | 2 |
| 7 | Общезаводские расходы | 4560 | 1 |
| Итого | 458280 | 100 | |
Отсюда величина переменных затрат на выпуск единицы продукции составляет:
Зперем/ед=458280/1000=458.28 руб.
Таблица 5.7. Постоянные затраты
| № | Статьи расходов | Сумма расходов год, руб. | Доля, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Накладные расходы | 182400 | 99.3 |
| 2 | Прочие расходы | 1140 | 0.7 |
| Итого Зпост. | 183540 | 100 | |
На основании этих данных вычисляем критический объем выпуска:
P*Q= Зпост. + Зперем/ед*Q, (5.4)
773*Q=183540+458.28*Q
Q=582.6 единиц продукции в год. То есть примерно 40% от предполагаемого выпуска. Построим график безубыточности:
Постоянные затраты: FC=183540 руб.
Переменные затраты: VC=458280 руб.
TC=183540+458*Q –себестоимость.
TR=773*Q – прибыль.
5.11 Оценка риска и страхование
В связи с тем, что будущее производство будет проходить на территории уже функционирующих производств завода Красный Пролетарий с использованием ресурсов от поставщиков этих заводов, риск о возможных проблемах с поставками – минимален. Оборудование предполагается застраховать в “ИНГОССТРАХЕ”, который предоставляет определенные скидки на свои услуги развивающимся частным предприятиям. Риски, связанные с опасностью от пожара и других чрезвычайных ситуаций, предусматривается компенсировать страховкой оборудования и здоровья персонала.
· пожары по любой причине;
· залив, взрыв, стихийное бедствие;
· умышленное противоправное уничтожение или повреждение третьими лицами, падение летательных аппаратов и их частей
· изменение международных цен и т.д.
Была выбрана комплексная программа страхования, что позволило получить 40% скидку и дополнительные льготы.
5.12 Стратегия финансирования
Фирма берет кредит в “Московском Индустриальном Банке”, под залог имущества. Срок кредита составляет 5 лет, а процентная ставка 28% годовых.
Для реализации данного проекта необходимы денежные средства в сумме 30000 рублей, источник этой суммы – льготный кредит от коммерческого банка.
Срок полного возврата вложенных средств с учетом банковской кредитной ставки – 24 месяца.
Получаемый доход планируется направить на дальнейшие разработки, а также на обновление информации в существующем программном обеспечении.
5.13 Расчет годового экономического эффекта
Годовой экономический эффект определяется по формуле
(5.5)
где
Эг – годовой экономический эффект (руб.)
Цб, Цпр – цена ед. изделия (руб.)
Вб,Впр – производительность по базовому и предлагаемому вариантам
Рб,Рпр – величина обратная сроку службы по базовому и предлагаемому вариантам.(лет)
Иб,Ипр –эксплуатационные расходы по базовому и предлагаемому вариантам.(руб.)
Кб,Кпр –капитальные вложения.
Ен – нормативный коэффициент эффективности кап. вложений.(=0.25)
Nг – годовой выпуск деталей.
Себестоимость обработки по обоим вариантам равна:
Сраз.баз. = 80700 руб.
Сраз. пр.. = 53485 руб.
Эг= (((1150*250):15.25)-773)*1000=18 млн. руб.
Данный частный годовой экономический эффект полученный в результате автоматизации процесса обработки “кольца” показывает, что внедрение автоматизации позволило сократить расходы на производство детали, увеличить скорость окупаемости производства (на седьмом месяце пойдет процесс получения прибыли), сократить количество основных рабочих на производстве за счет более профессиональных. А также получение годового эффекта, при полной загрузке оборудования, в размере до 18 млн. руб.
Список использованных источников
1. В.А. Лизогуб “Проектирование шпиндельных узлов, направляющих и механизмов подач металлорежущих станков и станочных комплексов” М., МИП, 1992г.
2. “Металлорежущие станки”- методическое указание по курсовому проектированию. Альбом чертежей для студентов специальности 0501 М. ВЗМИ 1984г.
3. В.А. Лабунцов “Энергетическая электроника” М. “Энергоатом издат” 1987г.
4. В.В. Москаленко “Энергетический привод”. М. “Высшая школа”1991г.
5. В.А. Лизогуб “Несущие системы и шпиндельные узлы” пособие М., ВЗМИ, 1977г
6. Е.А. Чернов, В.П. Кузьмин “Комплектные электроприводы станков с ЧПУ”, Горький, “Волго-Вятское издательство”, 1989г
7. В.Н. Степанов, В.Ч. Полещук “Электрические машины технических систем” уч. пособие М. 1995г.
8. В.Н. Цыпленков “Выбор электропривода технических систем” уч. пособие, М., 1995г.
9. Ю.В. Новиков, О.А. Калашников “Разработка устройств сопряжения”, М., “Эком”, 2000г.