Челябинский Государственный Университет
Экономический факультет
Кафедра финансов и кредита
Отчет по практике
База практики: Тракторозаводский филиал
АКБ «Челиндбанк»
Выполнил студент
группы Эф -414
Овчинников Евгений
Проверила: Верещагина О.А.
Челябинск 1998 год
1. Общая характеристика банка.
1.1. Основные цели и виды деятельности, операции.
Согласно статье 1 ФЗ “ О банках и банковской деятельности” банк представляет собой “кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и веление банковских счетов физических и юридических лиц.”
Основной целью деятельности коммерческих банков (в т.ч. АКБ “Челиндбанк”) является получение прибыли. Прочие цели определяются Уставом АКБ "Челиндбанк". К числу операций, осуществляемых Тракторозаводским филиалом АКБ "Челиндбанк", выступающим в качестве базы практики относятся:
-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
-размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;
-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
-осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
-кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме (USD, DM).
Все операции филиала осуществляются в пределах лимитов, устанавливаемых головным банком. В соответствии с установленным порядком филиал ежемесячно представляет в головной офис “Справку о выполнении установленных предельных объемов (лимитов) банковских операций” по форме, утвержденной Приказом ЦБР от 11.09.97 №02-394 (см. Приложение № 1).
На сегодняшний день банк является несомненным лидером среди региональных коммерческих банков России, постоянно входит в число крупнейших банков как по величине активов, так и по размеру собственного капитала и прибыли. Банк является одним из крупнейших банков России по объемам выдаваемых кредитов и привлеченных вкладов населения, что характеризует универсальную направленность деятельности банка и рассредоточенность рисков по разным направлениям работы. Филиалы банка обслуживают счета федерального и местного бюджетов. Банк является членом международных платежных систем ВИЗА и ЕВРОПЕЙ, участником системы межбанковских телекоммуникаций SWIFT, пользователем международной информационной системы "Рейтерс". Банк является членом платежной системы "Золотая Корона" и входит в число лидеров по развитию операций на основе пластиковых карточек среди участников этой системы.
Лидирующие позиции Челиндбанка обусловлены развитой инфраструктурой и высоким технологическим уровнем проведения банковских операций. По состоянию на 1 января 1997 года банк имел 33 филиала на территории области и представительство в г.Москве. Все филиалы банка связаны системой современных телекоммуникаций на основе спутниковой связи, кроме того, банк имеет прямой канал космической связи с Москвой, что позволяет осуществлять электронные расчеты между филиалами и банками, существенно экономит средства клиентов при проведении платежей, а также дает возможность банку работать в режиме реального времени на финансовых рынках Москвы, находясь в Челябинске. Клиентская база банка насчитывает свыше 10 тысяч предприятий и организаций и 20 тысяч физических лиц, то есть охватывает более 40 процентов всех юридических лиц области. По абсолютным долям обслуживаемого рынка банк является безусловным лидером в Челябинской области по объемам выдаваемых кредитов и всем видам услуг на валютном рынке, а также по обслуживанию расчетных и текущих счетов коммерческого рынка.
Работа банка проводится на основе стратегического бизнес-плана, в котором определена миссия банка, основные рынки, на которых работает банк, проведен анализ конкурентной позиции банка, определены его финансовые возможности и направления развития операций и услуг. Основной услугой банка на коммерческом рынке является кредитование. В течение последних трех лет наблюдается глубокий спад деловой активности в реальном секторе экономики. В этих условиях банк стал более жестко подходить к вопросам кредитования ссудозаемщиков. Кредиты банк выдает только при наличии надежного обеспечения и гарантии своевременного возврата ссуд и уплаты процентов по ним.
Челиндбанком установлены корреспондентские отношения с 20 зарубежными и 20 российскими банками, в которых открыто 48 счетов в иностранной валюте. Суммарный оборот по этим счетам составил 4 млрд. долларов США. Банк активно работает на рынке межбанковских расчетов, при этом используются возможности собственного расчетного центра и корреспондентские счета, открываемые в других банках. Учитывая уроки известного банковского кризиса в августе 1995 года, банк провел большую работу по разработке эффективной системы контроля за рисками финансовых потерь.
В 1996 году проводилось анкетирование клиентов банка, которое показало, что более 80 процентов клиентов доверяют руководству банка и отмечают высокий профессиональный уровень управления. Основным критерием, по которому формируется доверие клиентов к банку, является качество обслуживания и надежность. При этом отмечено, что Челиндбанк имеет устойчивую репутацию надежного и высокопрофессионального партнера.
1.2. Масштабы деятельности.
1.2.1. По привлечению средств (пассивные операции).
По состоянию на 01.04.97 доля привлеченных средств в общем объеме ресурсов, находившихся в распоряжении балка, составляла 53,6%. Из них ресурсы до востребования составляли 31,9%, срочные обязательства - 21,4%.
Ресурсы до востребования формируются, главным образом, за счет средств, размещенных на расчетных и других счетах предприятий и организаций (13,8%), средств, размещенных на бюджетных счетах (9,5%) и вкладов граждан (8,5%).
Срочные обязательства формируются, главным образом, за счет вкладов физических лиц (18,2%). При этом доля вкладов на срок до 3 месяцев существенно превышает долю вкладов, размещенных на срок свыше З-х месяцев (16,8% и 2,6% соответственно). Такое соотношение обусловлено целым рядом причин. Изменение ЦБР параметров денежного обращения в рамках осуществления денежно-кредитной политики (г.о. ставки рефинансирования) вынуждает банк пересматривать доходность активов, а следовательно, и цену ресурсов, в т.ч. средств граждан, привлеченных на срок. Периодичность таких изменений определяет привлекательность тех или иных сроков вкладов.
1.2.2. По размещению средств (активные операции).
По состоянию на 01.04.97 высоколиквидные активы филиала составили 23%, активы средней ликвидности - 28,2%, долгосрочные вложения - 47,9%.
Высоколиквидные активы формируются, главным образом, за счет резервов в ЦБР (7,3%) и ресурсов, проданных ОПЕРУ до востребования (12,5%).
Активы средней ликвидности формируются, главным образом, за счет ресурсов, проданных ОПЕРУ на срок (24,2%) и краткосрочных ссуд предприятиям (3,2%). Активы средней ликвидности являются одним из главных источников доходов филиала (по величине уступают лишь доходам по забалансовым операциям). Наиболее доходной статьей является краткосрочное кредитование предприятий.
Долгосрочные вложения формируются за счет: 1) основных средств (40,9%) и долгосрочных ссуд (2,3%). Нежелание банка предоставлять ссуды на длительный срок обусловлено: а) отсутствием достаточных гарантий возврата кредита со стороны потенциальных заемщиков; б) денежно-кредитной политикой ЦБР (в частности периодичностью изменения ставки рефинансирования и нормы обязательных резервов).
По данным еженедельника "Интерфакс-АИФ" в 1997 году по АКБ "Челиндбанк" входил в число 100 наиболее крупных банков РФ (44 место, среднемесячный объем привлеченных средств 558,5 млрд. руб., активы - 1144,9 млрд. руб.).
1.3. Структура операций и управления банка.
Структура каждой конкретной операции, осуществляемых филиалом, определяется Положением, разрабатываемыми структурными подразделениями головного банка (“Положение о выпуске в обращение простого векселя АКБ "Челиндбанк", “Порядок работы с монетами из драгоценных металлов в АКБ "Челиндбанк", “Порядок оперативной работы с ресурсами по АКБ "Челиндбанк", “ Порядок работы с пластиковыми картами в платежной системе “Золотая корона” и т.д.)
Указанные нормативные документы имеют следующую структуру:
1. указываются цели осуществления данной операции;
2. определяются участники операции;
3. подробно определяются функции каждого из участников;
4. определяется макет бухгалтерских проводок при осуществлении бухгалтерских операций;
5. подробно описывается схема документооборота при осуществлении данной операции;
6. порядок распределения привлеченных ресурсов между головным банком и филиалами;
Структура управления АКБ "Челиндбанк" приведена в Приложении № 2
1.4. Основные показатели деятельности за последние один, два года.
Показатели деятельности банка подразделяются на показатели для внешних и внутренних пользователей. Порядок предоставления информации внешним пользователям определяется ФЗ “О банках и банковской деятельности” в части статьи 8 “Предоставление информации о деятельности кредитной организации”, статьи 26 “Банковская тайна”, статьи 43 “Отчетность кредитной организации”.