Договор на РКО предприятий и организаций в АКБ «Челиндбанк» предусматривает ответственность сторон:
1) в случае нарушения клиентом обязанностей по договору клиент уплачивает банку штраф в размере ставки рефинансирования ЦБР от неправильно начисленной на счет суммы за каждый день просрочки, а также возмещает убытки, понесенные банком вследствие несвоевременного уведомления в полной сумме сверх штрафа;
2) при нарушении обязательств банком к нему применяются аналогичные штрафные санкции.
Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном «Инструкцией по эмиссионно - кассовой работе в учреждениях Банка России от 16.11.95 № 31 и Положением «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ» от 25.03.97 № 56.
Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются банком каждому предприятию по согласованию с их руководителями (согласно п. 2.4 Положения « О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от 05.03.98 № 14-п.
Отношения банка с клиентами при осуществлении кассового обслуживания строятся на договорной основе. Согласно договору предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банком по согласованию с руководителями предприятий. Всю денежную наличность сверх установленного лимита предприятия обязаны сдавать в банк.
Для установления лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи выручки в банк предприятия представляют в банк специальную заявку - расчет (форма в приложении № 14). По результатам анализа заявки ответственный работник банка устанавливает величину лимита. Оприходование и выдача наличных денежных средств происходит ежедневно. Банк стремится удовлетворить потребности по выдаче денег клиентам за счет собственных поступлений. Выполнение этой задачи осуществляется в ходе составления и исполнения коммерческими банками квартального оперативного кассового прогноза (устанавливается по форме, утвержденной п. 3.1 Положения № 14-п, см. приложение №15). Тарифы за осуществление кассовых операций по АКБ «Челиндбанк» указаны в таблице 8.1.1.
В соответствии с требованиями п. 2.14 Положения №14-п «учреждения банков в целях максимального привлечения наличных денег в свои кассы за счет своевременного и полного сбора денежной выручки от предприятий, не реже одного раза в 2 года проверяют соблюдение определенного ЦБР порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью». По результатам проверки ответственный сотрудник банка составляет отчет (см. Приложение №16). Обо всех нарушениях в порядке ведения кассовых операций клиента извещается налоговая инспекция, которая применяет в отношении предприятия штрафные санкции, предусмотренные Указом Президента № 1006 от 23.05.94 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей».
8.2. Расчетное обслуживание населения.
Клиентами АКБ «Челиндбанк» являются главным образом предприятия и организации. Банк осуществляет расчетное обслуживание физических лиц - пользователей пластиковых карт «Золотая корона» в соответствии с «Порядком работы с пластиковыми карточками в платежной системе «Золотая корона».
Эмитентами системы безналичных расчетов по пластиковым карточкам являются ОПЕРУ и филиалы. Взаимоотношения между банком и клиентами (владельцами карточек, предприятиями и торговыми точками) регламентируются типовыми договорами: 1) индивидуальным договором с физическими лицом на осуществление расчетов по пластиковым карточкам; 2) договором с предприятием на обслуживание сотрудников по пластиковым карточкам при выдаче заработной платы; 3) договором с торговой точкой о ведении расчетов по пластиковым карточкам; 4) договором об аренде расчетного оборудования; 5) договором об обслуживании предприятия по корпоративным пластиковым карточкам.
АКБ «Челиндбанк» - зарегистрированный участник платежной системы, имеет лицензию на деятельность банка - эмитента пластиковых карточек. Статус филиала определяется Правлением по запросу филиала.
Филиалы работают с ОПЕРУ без приобретения лицензии банка-эмитента в платежной системе. Филиал поручает ОПЕРУ ведение счетов клиентов, привлеченных в платежную систему «Золотая корона».
Функции ОПЕРУ:
1) осуществляет эмиссию карт, сбор и обработку транзакций, производит все расчеты в системе;
2) заключает договоры с предприятиями и торговыми точками, а также физическими лицами, привлеченными в систему;
3) открывает карт-счета клиентов, привлеченных филиалом и производит их обслуживание (выполнение и учет операций, выдача расписок);
4) подготавливает пластиковые карточки к выдаче, производит персонализацию карт;
5) рассчитывает и зачисляет проценты на карт-счета клиентов (для филиалов путем безакцептного списания со счетов филиалов в расчетном центре);
6) ведет учет клиентов и состояния их карт-счетов, передает филиалу итоговые данные о состоянии счетов клиентов;
7) извещает филиал о поступлении заработной платы на карт-счета работников предприятий, привлеченных филиалом;
8) осуществляет консультации клиентов.
Функции филиала:
1) проводит организационную работу по привлечению клиентов на условиях, определенных Правлением банка;
2) производит инструктаж по правилам пользования пластиковыми карточками, организует выдачу пластиковых карт клиентам;
3) обслуживает клиентов по пластиковым карточкам: принимает заявления на открытие счетов и выдачу карт, принимает наличные деньги для пополнения карт-счетов, производит выдачу наличных денег по пластиковым карточкам в кассе филиала, обеспечивает денежной наличностью кассы, осуществляет разбор вопросов и заявлений клиентов;
4) принимает и самостоятельно размещает привлеченные им ресурсы.
Распределение привлеченных ресурсов и доходов, полученных от совместной деятельности, между ОПЕРУ и филиалом осуществляется по специальной схеме.
9. Изучение специфики методов денежно - кредитной политики ЦБ (общих и селективных) и влияние этих методов на денежно-кредитную политику конкретного банка.
В соответствии с ФЗ “ О Центральном Банке РФ (Банке России)” банковский надзор является одной из основных функций ЦБР и осуществляется в рамках денежно-кредитной политики ЦБР. Методы осуществления денежно-кредитной политики ЦБР подразделяются на общие и частные (селективные). Целью применения общих методов денежно-кредитной политики является воздействие на величину денежной массы как одного из основных макроэкономических параметров (в разрезе денежных агрегатов). Результатом применения данной группы методов является изменение масштабов и характера операций коммерческих банков и как следствие изменение величины и структуры банковских депозитов, доля которых в структуре денежного агрегата М0, являющегося основным объектом воздействия со стороны ЦБР, существенно превышает долю выпущенных ЦБР банкнот. К числу общих методов реализации денежно-кредитной политики относят: 1) изменение ставки рефинансирования ЦБР (текущее значение 42%); 2) изменение норм обязательных резервов банков; 3)операции на открытом рынке с ценными бумагами (векселя, государственные облигации); 4) определение величины и состава экономических нормативов, устанавливаемых ЦБР для коммерческих банков (в соответствии с Инструкцией №1 ЦБР “О порядке регулирования деятельности кредитных организаций”).
Помимо общих могут применятся селективные методы, направленные на регулирование отдельных форм кредита или регламентацию деятельности отдельных коммерческих банков. К селективным методам относятся:
1) прямое ограничение размеров банковских кредитов для отдельных банков или ссуд (кредитные потолки);
2) регламентация выдачи конкретных видов кредитов (установление размеров маржинального дохода).
Учетная политика является наиболее эффективным методом регулирования. Изменение учетной ставки ЦБР (выступающего в качестве кредитора последней инстанции) оказывает воздействие на возможности коммерческих банков и их клиентов в получении кредита (через изменение стоимости рублевых ресурсов и как следствие ссудного процента).
Изменение нормы обязательных резервов ограничивает величину избыточных резервов банка, которые могут быть использованы для выдачи кредитов и осуществления прочих активных операций. Следствием является изменение величины ссудного процента.
Продажа ЦБР государственных ценных бумаг на открытом рынке коммерческим банкам приводит к уменьшению величины свободных рублевых ресурсов последних, которые могут быть использованы для предоставления ссуд клиентам. Покупка государственных ценных бумаг ЦБР увеличивает объем ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы для выдачи ссуд и осуществления прочих активных операций.
Изменение состава и значений экономических нормативов, устанавливаемых ЦБР для коммерческих банков оказывает влияние на структуру, состав и стоимость ресурсов, находящихся в распоряжении последних. Это приводит к изменению состава и структуры активных операций коммерческих банков.
Цена кредитов, предоставляемых заемщикам АКБ “Челиндбанк” определяется исходя из текущего значения учетной ставки ЦБР, увеличенного на 3 пункта. Полученная таким образом величина ссудного процента является для клиентов предельно допустимой ценой пользования кредитом (в соответствии с содержанием пункта “с” Положения №552 “О составе затрат, включаемых в себестоимость продукции”). Указанные 3% формируют комиссию банков, использующих ресурсы ЦБР для осуществления процесса кредитования. Доля кредитов ЦБР в структуре привлеченных средств АКБ “Челиндбанк” незначительна, большая часть ресурсов, предназначенных для осуществления процесса кредитования, формируется за счет иных источников, стоимость которых существенно ниже стоимости кредитов ЦБР (депозиты физических и юридических лиц). Вследствие этого у банка имеются реальные возможности манипулирования ставкой ссудного процента, которая определяется исходя из анализа предполагаемой величины маржинального дохода, и может быть существенно ниже значения учетной ставки ( порядка 5-12%) в зависимости от особенностей конкретной сделки.