Особенности ведения бухгалтерского учета на ООО Дуплекс (стр. 4 из 6)
Оборотно-сальдовая ведомость по синтетическим счетам
| № счета | Сн | Обороты | Ск | |||
| Д | К | Д | К | Д | К | |
| 01 | 1412786 | 0 | 0 | 1412786 | ||
| 02 | 194728,5 | 0 | 15655,7 | 210384,2 | ||
| 19 | 0 | 101610 | 101610 | 0 | ||
| 41 | 20200 | 562240 | 443085,5 | 139354,5 | ||
| 42 | 0 | 0 | 2740 (2740) | 0 | ||
| 44 | 0 | 0 | 75321,88 | 75321,88 | 0 | 0 |
| 50 | 50 000 | 42647 | 46647 | 46000 | ||
| 50.2 | 0 | 816000 | 816000 | 0 | ||
| 51 | 500 000 | 817300 | 711574,5 | 605725,5 | ||
| 60 | 0 | 13910,5 | 657260 | 657260 | 0 | 13910,5 |
| 68 | 0 | 0 | 107077 | 206763,28 | 99686,28 | |
| 69 | 0 | 0 | 0 | 10723,18 | 10723,18 | |
| 70 | 0 | 41347 | 46814 | 41243 | 0 | 35776 |
| 71 | 0 | 0 | 4000 | 4000 | 0 | 0 |
| 76 | 2000 | 0 | 7500 | 8850 | 650 | |
| 80 | 1500000 | 0 | 0 | 1500000 | ||
| 82 | 235000 | 0 | 0 | 235000 | ||
| 90 | 0 | 816000 | 816000 | 0 | ||
| 99 | 0 | 54416,28 | 153452,62 | 99036,34 | ||
| Итого | 1984986 | 1984986 | 4108186,16 | 4108186,16 | 2204516 | 2204516 |
Бухгалтерский баланс
| АКТИВ | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы | 110 | ||
| Основные средства (в том числе прочее) | 120 | 1218057,5 | 1202401,8 |
| Незавершенное строительство | 130 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | ||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | ||
| Отложенные налоговые активы | 145 | ||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | ||
| ИТОГО по разделу I | 190 | 1218057,5 | 1202401,8 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы | 210 | ||
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности | |||
| животные на выращивании и откорме | |||
| затраты в незавершенном производстве | |||
| готовая продукция и товары для перепродажи | 20200 | 139354,5 | |
| товары отгруженные | |||
| расходы будущих периодов | |||
| прочие запасы и затраты | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | ||
| в том числе покупатели и заказчики | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | ||
| в том числе покупатели и заказчики | 2000 | 650 | |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | ||
| Денежные средства | 260 | 550000 | 651725,5 |
| Прочие оборотные активы | 270 | ||
| ИТОГО по разделу II | 290 | 572200 | 791730 |
| БАЛАНС | 300 | 1790257,5 | 1994131,8 |
| ПАССИВ | Код показателя | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал | 410 | 1500000 | 1500000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | |||
| Добавочный капитал | 420 | ||
| Резервный капитал | 430 | 235000 | 235000 |
| в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством | |||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 99036,34 | |
| ИТОГО по разделу III | 490 | 1735000 | 1834036,34 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 510 | ||
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | ||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты | 610 | ||
| Кредиторская задолженность | 620 | ||
| в том числе: поставщики и подрядчики | 13910,5 | 13910,5 | |
| задолженность перед персоналом организации | 41347 | 35776 | |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 10723,18 | ||
| задолженность по налогам и сборам | 99686,28 | ||
| прочие кредиторы | |||
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | ||
| Доходы будущих периодов | 640 | ||
| Резервы предстоящих расходов | 650 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | ||
| ИТОГО по разделу V | 690 | 55257,5 | 160095,96 |
| БАЛАНС | 700 | 1790257,5 | 1994131,8 |
| СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства | |||
| в том числе по лизингу | |||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | |||
| Товары, принятые на комиссию | |||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | |||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | |||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | |||
| Износ жилищного фонда | |||
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | |||
| Нематериальные активы, полученные в пользование | |||
Руководитель _________ ____________
Главный бухгалтер _________ ____________
"__" _____________ 200_ г.
Отчет о прибылях и убытках
| Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | |
| наименование | код | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 669120 | |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | ( 440345,5 ) | |
| Валовая прибыль | 030 | 228774,5 | |
| Коммерческие расходы | 040 | (75321,88 ) | |
| Управленческие расходы | 050 | ( ) | |
| Прибыль (убыток) от продаж | 060 | 153452,62 | |
| Прочие доходы и расходы Проценты к получению | 070 | ||
| Проценты к уплате | 080 | ( ) | |
| Доходы от участия в других организациях | 090 | ||
| Прочие доходы | 100 | ||
| Прочие расходы | 110 | ( ) | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 153452,62 | |
| Отложенные налоговые активы | |||
| Отложенные налоговые обязательства | |||
| Текущий налог на прибыль (24%) | 150 | ( 54416,28 ) | |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 160 | 99036,34 | |
| СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы) | |||
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | |||
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | |||
Заключение