- себестоимость на прибыль
+▲Пs = Рпр * (S – Sпр) / 10 = 106227933 * (0,33 – 0,35) / 10 = -212455,8грн
- доходная ставка
+▲Пd = Рпр * (dпр – d) / 10 = 106227933 * (0,5 – 0,3) / 10 = 2124558,6 (грн).
Г) Суммарное изменение прибыли
∑Пpsd = +▲Пр+▲Пs+▲Пd = 39604,04 – 2124558,6 + 2124558,6 = 1882359 (грн).
12.ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ.
| N\n | Показатели | Единица измерения | Значение |
| 1. | Объём перевозок | Пасс. | 10414511 |
| 2. | Пассажирооборот | Пасс-км. | 106227933 |
| 3. | Число водителей | Чел. | 79 |
| 4. | Фонд оплаты труда | Грн. | 616798,66 |
| 5. | Отчисл.на соц.мер. | Грн. | 231299,48 |
| 6. | Среднемес.зарплата | Грн. | 166,16 |
| 7. | Общие затраты | Грн. | 70006,64 |
| 8. | Себестоимость | Грн\10 | 0,35 |
| 9. | Общая сумма доходов | Грн. | 86248706,6 |
| 10. | Доходная ставка | Грн\10 | 0,5 |
| 11. | Баллансовая прибыль | Грн. | 381096,36 |
16. ВЫВОДЫ.
Расчёт годовой производственной программы по АТП показал, что пассажирооборот составил 10414511 пассажиров, а в пассажиро-километрах 1062279 пасскм. Потребность в подвижном составе составила 30 автобусов.
Для осуществления перевозок мне нужно 79 водителей, 23 ремрабочих, 5 вспомогательных рабочих, 79 кондукторов, 16 специалистов. Фонд оплаты труда составил 616798,66 гривен, при этом среднемесячная зарплата водителей 227,49 гривны, отчисления на социальные мероприятия составили 231299,48 гривен.
При осуществлении перевозочного процесса переменные затраты составили 118733,73 гривен, амортизация на восстановление равна 497250 гривен, приэтом общие затраты с учётом постоянных затрат составили 4374804,27 гривен. Себестоимость 10 пасскм = 0,35 гривны\10пасскм.
Доходы от предоставленных услуг покрыли затраты и составили 6248706,6 гривен, общая прибыль равна 554154,37 грн.
Рентабельность перевозок составила в планируемом году 12,6%, скорость оборачивания оборотных средств 14 дней. Порог рентабельности составил 1772388,94 гривен, запас финансовой устойчивости равен 64,5 %.