Разработка стратегии фирмы на основе анализа и оценки эффективности ее хозяйственной деятельности (стр. 22 из 26)
2.3.1 ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОДУКЦИИ
1.1 ВА – выключатели автоматические предназначены для проведения тока в номинальном режиме и отключения тока при замыканиях, перегрузках и недопустимых снижениях напряжения, а также для нечастых оперативных включений и отключений электрических цепей.
1.2 НКУ – устройства комплексные низковольтные предназначены для электроснабжения, управления электроприводами, автоматизации технологических процессов конкретных объектов, также они могут изготавливаться и по заказу предприятий в различных модификациях.
1.3 ЭКВ – Электрокалориферы представляют собой электронагреватели для применения в различных сферах, таких как сельхозобъектов, стоящихся объектов, объектах социального назначения (турбазы, спортсооружения и т. д.).
2.3.2. РЫНКИ СБЫТА
Сбыт продукции осуществляется посредствам реализации товаров, как оптовым покупателям, так и через собственную торговую сеть. Собственная торговая сеть представлена магазином на самом предприятии, также дилером, находящимся в г. Иркутске и г. Санкт-Петербурге ЗАО «Минимакс».
Таблица 44
Объёмы реализации продукции
| Показатели | 2000г. | 2001г. | 2002г. |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| А. Приход продукции | |||
| - остатки товаров на складе на начало года | 7787 | 7787 | 6895 |
| - остатки товаров отгруженных | 21089 | 21089 | 15384 |
| - выпуск готовой продукции | 61399 | 87124 | 116340 |
| Итого приход: | 90275 | 116000 | 138619 |
| В. расход продукции | |||
| - остатки товаров на складе на конец года | 17805 | 24302 | 18751 |
| - остатки товаров отгруженных на конец года | 11904 | 15903 | 13245 |
| - реализация товарной продукции | 60566 | 75795 | 106623 |
| - списание негодной продукции в убыток | - | - | - |
| Итого расход: | 90275 | 116000 | 138619 |
Рис. 38 объемы реализации продукции
Выпуск готовой продукции по плану должен составить 138619 тыс. руб., на + 22619 тыс. руб., больше.
Остатки товаров отгруженных на начало года планируем сократить за счет того, что спрос на данную продукцию увеличится. Реализацию товарной продукции увеличим на + 84828 тыс. руб.
План реализации можно увеличить за счет: уменьшения остатков отгруженных по средствам маркетинговых исследований; нахождением заказчиков, готовых приобрести большой объём товара.
2.4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
При разработке плана производства продукции принципиальное значение имеет такой фактор, как спрос на готовую продукцию. Из ниже приведенной таблицы видно, что спрос на ВА и ЭКВ снизился в 2001 году, следовательно, мы приняли решение о том, что изготовление данной продукции необходимо снизить еще: ВА на 303 единицы, а ЭКВ на 101 единицу. В то же время на НКУ и ТНП спрос в 2001 году возрос, и мы принимаем решение, увеличить выпуск данной продукции соответственно на 596 единиц и на 798 единиц.
Таблица 45
План производства продукции в единицах
| Изделия | Объем производства продукции, тыс. ед. | Доля каждого продукта в общем объеме, % | ||||
| 2000г. | 2001г. | 2002г. | 2000г. | 2001г. | 2002г. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| №1 ВА | 2200 | 1803 | 1500 | 40 | 30 | 22 |
| №2 НКУ | 1650 | 2404 | 3000 | 30 | 40 | 43 |
| №3 ТНП | 550 | 1202 | 2000 | 10 | 20 | 28 |
| №4 ЭКВ | 1100 | 601 | 500 | 20 | 10 | 7 |
| Итого | 5500 | 6010 | 7000 | - | - | - |
Рис. 39 Объемы выпуска товарной продукции
Рис. 40 Доля продукта в общем объеме выпуска ТП
Таблица 46
План производства продукции по кварталам
| Кварталы | Объем выработанной ТП, т. руб. | Удельный вес продукции, % | ||||
| 2000г. | 2001г. | 2002г. | 2000г. | 2001г. | 2002г. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | 15349,75 | 21700 | 29085 | 25,0 | 24,9 | 25,0 |
| 2 | 15349,75 | 22100 | 29085 | 25,0 | 25,36 | 25,0 |
| 3 | 15349,75 | 22160 | 29085 | 25,0 | 25,43 | 25,0 |
| 4 | 15349,75 | 21164 | 29085 | 25,0 | 24,29 | 25,0 |
| Всего за год | 61399 | 87124 | 116340 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Таблица 47
Себестоимость продукции
| Элементы затрат | Сумма, тыс. руб. | ||
| 2000г. | 2001г. | 2002г. | |
| 1. Товарная продукция, тыс. руб. | 61399 | 87124 | 116340 |
| 2. Реализация продукции, тыс. руб. | 60566 | 75795 | 106623 |
| 3. Рентабельность реализации продукции, % | 17,64 | 20,48 | 28,2 |
| 4. Рентабельность продаж, % | 15,0 | 17,0 | 20,0 |
Окончание табл. 47
| Элементы затрат | Сумма, тыс. руб. | ||
| 2000г. | 2001г. | 2002г. | |
| 5. Прибыль от реализации, тыс. руб. | 9084,9 | 12885,15 | 15462,18 |
| 6. Себестоимость продукции, тыс. руб. | 51481,1 | 62909,85 | 53473,37 |
| 7. Материальные затраты, тыс. руб. | 22453 | 33882 | 28799,7 |
| 8. Заработная плата ППП, тыс. руб. | 8741,58 | 10621,46 | 11500 |
| 9. Отчисления на соц. нужды (30%), тыс. руб. | 2622,47 | 3186,43 | 3450 |
| - постоянная часть оплаты труда ППП | 5330,85 | 5957,86 | 6250 |
| Отчисления на соц. нужды (30%) | 1599,25 | 1787,35 | 1875 |
| - переменная часть | 3410,73 | 4663,6 | 5250 |
| Отчисления на соц. нужды (30%) | 1023,21 | 1399,08 | 1575 |
Рис. 41 Динамика прибыли и себестоимости продукции
Рис. 42 Отчисление на соц. нужды
В 2002 году планируем сократить себестоимость продукции до 53473,37 тыс.руб. при помощи:
1. Рационального использования материальных ресурсов – внедрение новой техники и технологии, позволяющей более экономно расходовать сырьё, материалы, топливо и энергию; улучшение качества продукции и снижение процента брака.
2. Улучшения использования основных фондов – освобождение предприятия от излишних машин и оборудования; сдача имущества предприятия в аренду; улучшение качества обслуживания и ремонта основных средств; обеспечение большей загрузки машин и оборудования; повышение уровня квалификации персонала.
2.5. ПЛАН СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
2.5.1. ОХРАНА ТРУДА И ОБЕСПЕЧЕНИЕ НОРМАЛЬНЫХ УСЛОВИЙ ТРУДА
Охрана здоровья работникам завода осуществляется в соответствии с законодательством об охране труда.
1. Обеспечивается соблюдение работниками законодательства о труде, правил и норм безопасности, выполнение приказов и указаний вышестоящих органов, предписаний надзорных и контролирующих органов;
2. Безопасность при эксплуатации технологического и другого оборудования, безопасность при ведении технологических процессов;
3. Разрабатывается, организуется рассмотрение и утверждение плана улучшения и оздоровления условий труда;
4. Периодически ( не реже одного раза в полугодие) рассматриваются вопросы охраны труда о проводимой работе по улучшению условий труда, о ходе выполнения плана по улучшению и оздоровлению условий труда.
5. Организуется работниками и обеспечивается внедрение прогрессивных систем и форм организации работы по охране труда, внедрение в производство новейших достижений науки и техники в области охраны труда, а также мероприятий по обеспечению надежности эксплуатации оборудования.
6. Организуется обучение и повышение квалификации рабочих и инженерно- технических работников по вопросам охраны труда.
7. Организуется разработка и внедрение мероприятий по комплексной механизации тяжелых, трудоемких ручных работ.
8. Проводится профилактическая работа по недопущению травматизма и аварийности.
9. Все рабочие и инженерно-технические работники обеспечиваются средствами индивидуальной защиты.
10.Систематически проводится санитарно-гигиеническое обследование рабочих мест. В 2002 году планируется проведение аттестации рабочих мест.
11.Ежегодно проводится медицинские осмотры работников завода.
12.Совместно с профсоюзной организацией проводится оздоровление трудящихся через сеть оздоровительных учреждений.
2.5.2. СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА РАБОТНИКОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
База отдыха «Снежная» финансируется в порядке долевого участия, 50% доплачивает сам трудящийся.
В целях социальной поддержки в соответствии с коллективным договором работники подразделений компании и неработающие пенсионеры имеют следующие льготы:
1.Путевки на базу отдыха «Снежная» выдается работникам акционерных обществ и членам их семей (супругам и детям в возрасте до 17 лет) выдаются по стоимости, утвержденной совместным решением администрации и профкома.