Таблица 8.
Потребность в оборудовании.
| Наименование оборудования | Количество, шт. |
| Токарный станок | 27 |
| Плавильная печь | 8 |
| Намоточный станок | 8 |
| Вольтметр | 4 |
| Омметр | 4 |
| Паяльник | 9 |
Оборудование можно приобрести или взять в лизинг, а рабочих нанять на работу. Мы будем рассматривать вариант, когда мы берем рабочих на работу, приобретаем необходимое оборудование и материалы.
Расчет производственной программы проводится в таблице 9.
Таблица 9.
Расчет производственной программы в натуральном выражении.
| Кол-во ос-х произ-х рабочих, чел, Np | Сред.тру-доем-ть изгот-я изделия, час, Тизд | Выпуск изделий в смену, шт., Всм | Колич-во смен ра-боты в день, псм | Кол-во раб. дней в год, дни Др | Выпуск прод. в год, шт., Вг | Тр-ь год. выпуска пр, норм /час Внорм/час |
| 66 | 20 | 26,4 | 1 | 275 | 7260 | 145200 |
Количество рабочих дней в году:
Др=Дк-(Дпр+Двых+Дотп),
где Дк - количество календарных дней в году – 365 дней,
Дпр – количество праздничных дней в году – 10 дней,
Двых – количество выходных дней в году – 52 дня,
Дотп – количество дней отпуска – 28 дней
Др=365-(10+52+28)= 275 дней
Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в год:
Фр=Др*Тсм-Тсокр,
где Тсм – продолжительность смены – 8 часов,
Тсокр – потери времени в связи с сокращением длительности рабочего дня – 10 часов,
Фр=275*8-10= 2190 дней
Выпуск в смену:
Всм=(Np*Тсм)/Тизд,
где Np – численность основных производственных рабочих – 66 человек,
Тизд – затраты времени на изготовление одного кг изделия - 20 часов,
Всм=(66*8)/20 = 26,4 шт.
Выпуск в день:
Вдн=Всм*псм,
где псм – количество смен работы в день –1,
Вдн=26,4*1=26,4 шт.
Выпуск продукции в год:
Вг=Вдн*Др = 26,4*275 = 7260шт.
Трудоемкость годового выпуска:
Внорм/час=Вг*Тизд = 7260*20 = 145200.
2.9. Организационный план
2.9.1. Расчет численности ППП
Расчет численности основных производственных рабочих производится в таблице 10.
Таблица 10.
Расчет численности основных производственных рабочих.
| Явочное кол-во раб-х в смену, чел. | Кол-во смен работы в день | Явочное кол-во раб. в день, чел. | Списочное кол-во рабочих, чел. |
| 65,934 | 1 | 65,934 | 66 |
Явочный состав основных производственных рабочих: Nяв=Nсп*(100-Z)/100,
где Ncп - списочный состав основных производственных рабочих – 66 человек,
Z - плановый процент неявок на работу – 0,1%,
Nяв=66(100-0,1)/100= 65,934 человек
2.9.1.1. Расчет численности вспомогательных рабочих
Расчет численности вспомогательных рабочих производится в таблице 11.
Таблица 11.
Расчет численности вспомогательных рабочих
| Профессия | Разряд | Ед.изм. | Объем работ | Кол-во рабочих | |
| В одну смену, чел. | В день, чел. | ||||
| Слесарь-ремонтник Электрик Уборщица Итого | 6 5 - | усл.ед. усл.ед. м2 | 1 1 1 3 | 1 1 1 3 | 1 1 1 3 |
2.9.1.2. Расчет численности руководителей, специалистов, служащих
Численность руководителей, специалистов, служащих устанавливается исходя из рациональной структуры управления производства в таблице 12.
Таблица 12.
Перечень должностей | Количество работников в две смены, чел. |
| Руководители: Директор Коммерческий директор Начальник производства Мастер Итого: Специалисты: Главный бухгалтер Бухгалтер Кассир Технолог Итого: Служащие: Секретарь Машинистка Итого: | 1 1 1 1 4 1 1 1 1 4 1 1 10 |
2.9.2. Расчет фонда заработной платы
2.9.2.1. Расчет сдельного фонда заработной платы
Сдельный фонд заработной платы рассчитывается в таблице 13.
Таблица 13.
| Наименование товара | Выпуск продукции в год, шт. | Расценка за единицу продукции, руб. | Сдельный фонд з/п, руб. |
| СГД | 7260 | 6737,5 | 48914250 |
Сдельный фонд заработной платы:
Зсд=Вг*Рсд,
где Рсд – сдельная расценка за единицу изделия,
Зсд = 7260*6737,5= 48914250 руб.
2.9.2.2. Расчет тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих
Расчет тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих производится в таблице 14.
Таблица 14.
| Перечень должностей | Разряд | Чис-ть всп. раб-х, чел. | ЧТС, оклад, в руб. | Эфф. фонд рабочего времени в год, час. | Тар. фонд з/п вспом-й работы,руб. |
| Слесарь-ремонтник Электрик Уборщица Итого | 6 5 - | 1 1 1 3 | 11 10 8 | 2200 2200 2200 | 24200 22000 17600 63800 |
Тарифный фонд заработной платы вспомогательных рабочих: Зтар=SNp*Стар*Фр,
где Np – численность рабочих одной профессии,
Стар – часовая тарифная ставка, соответствующая разряду рабочего,
Зтар = S1*11*2200 + 1*10*2200 + 1*8*2200 = S24200+22000+17600 = 63800 руб.
Расчет также приводится в таблице: «Расчет затрат на оплату труда при изготовлении единицы продукции», его сумма составляет 457,8 рублей (при изготовлении одного СГД), т.е. 10488,198 рублей в месяц.
2.9.2.3. Расчет фонда заработной платы руководителей,
специалистов, служащих
Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, служащих производится в таблице 15.
Таблица 15.
| Перечень должностей | Чис-ть работающих, чел. | Оклад в месяц, в руб. | Год. фонд зарплаты, в руб. |
Руководители: Директор Коммерческий директор Начальник производства Мастер Итого Специалисты: Главный бухгалтер Бухгалтер Кассир Технолог Итого Служащие: Секретарь Машинистка Итого | 1 1 1 1 4 1 1 1 1 4 1 1 10 | 5700 5300 5100 4700 20800 4000 3800 3500 3000 14300 2500 2000 39600 | 48914250 63600 61200 56400 249600 48000 45600 42000 36000 171600 30000 24000 475200 |
Фонд заработной платы руководителей, специалистов, служащих:
Зрук,спец,служ = S N*Ок*12,
где N – численность работников по одной должности, Ок – оклад в месяц,
Зрук,спец,служ = S1*5700*12 + 1*5300*12 + 1*5100*12 + 1*4700*12 + 1*4000*12 + 1*3800*12 + 1*3500*12 + 1*3000*12 + 1*2500*12 + 1*2000*12 = 475200 руб.
2.9.2.4. Расчет фонда заработной платы и фонда потребления промышленно-производственного персонала
Расчет фонда заработной платы промышленно-производственного персонала производится в таблице 16.
Таблица 16.
Элементы фонда заработной платы | Данные для расчета | Сумма, руб. |
| 1. Основная заработная плата 1.1. Сдельный фонд з/п 1.2. Тарифный фонд з/п вспомогательных рабочих 1.3. Фонд з/п руководителей, специалистов, служащих 1.4. Премии и доплаты 1.5. Итого основная зараб.плата 2. Дополнительная заработная плата 3. Доплаты по районному коэф-фициенту Итого фонд заработной платы | Таблица 13 Таблица 14 Таблица 15 10%*(п.1.1.+п.1.2.+п.1.3.)/100 п.1.1.+п.1.2.+п.1.3.+п.1.4. 3%*п.1.5./100 15%*(п.1.5.+п.2.)/100 п.1.5.+п.2.+п.3 | 48914250 63800 475200 4945325 54398575 1631957,25 8404579,84 64435112,09 |
Расчет фонда потребления ППП производится в таблице 17.