Купе-дизайн (стр. 6 из 6)

Таблица 22. Финансовые показатели.

Строка	2001 год	2002 год	2003 год
Коэффициент текущей ликвидности (CR), %	52,48	268,50	734,65
Коэффициент срочной ликвидности (QR), %	48,69	246,06	719,60
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US	-7 246,25	4 384,68	25 014,23
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US	-7 246,25	4 384,68	25 014,23
Коэффициент оборачиваемости запасов (ST)	87,34	94,25	106,38
Коэффициент оборачиваемости рабочего капитала (NCT)	-30,58	55,05	10,75
Коэффициент оборачиваемости основных средств (FAT)	12,35	19,74	30,64
Коэффициент оборачиваемости активов (TAT)	8,54	12,56	7,12
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %	58,78	13,54	10,45
Суммарные обязательства к собственному капиталу (TD/EQ), %	142,57	15,66	11,66
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз	-98,00	-8 263,24
Коэффициент рентабельности валовой прибыли (GPM), %	77,19	77,20	76,53
Коэффициент рентабельности операционной прибыли (OPM), %	-69,34	-34,24	9,40
Коэффициент рентабельности чистой прибыли (NPM), %	-69,34	-34,24	7,12
Рентабельность оборотных активов (RCA), %	-1 919,58	-1 182,82	66,12
Рентабельность вне оборотных активов (RFA), %	-856,29	-675,82	218,20
Рентабельность инвестиций (ROI), %	-592,14	-430,09	50,74
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	-1 436,38	-497,45	56,66

8. Анализ рисков.

Выбранная нами сфера бизнеса относится к хорошо освоенной области предпринимательства, а степень риска, связанную с неудачей, мы относим к среднему уровню.

Виды риска, которым подвержена наша деятельность и мероприятия по их устранению:

1. Сбой в поставке сырья - на этот случай фирма имеет по одному дополнительному поставщику, с которым предварительно уже были заключены договора на экстренную поставку сырья при таком роде случаях. Для этого еще помимо текущего запаса фирма будет иметь страховой запас материалов, который обеспечивает бесперебойную работу производства в случае задержки очередной партии сырья и материалов.

2. Нарушения в работе оборудования - при небольшой поломке неполадка сразу же устраняется, а в случае невозможности наладки фирма использует резерв денежных средств, созданный специально для приобретения оборудования в таких случаях.

3. Неудовлетворительное качество сырья - при этом сырье возвращается обратно поставщику, предъявляется претензия и заключается договор об экстренной поставке сырья соответствующего качества.

4. Допущенный брак - при незначительном браке продукция реализуется по сниженным ценам, в случае невозможности реализации брака отправляется на переработку. Затраты по переработке относятся на уменьшения чистой прибыли.

5. Появление дополнительных конкурентов — в этом случае мы усилим рекламу нашей продукции, заострив внимание потребителей на качестве нашего товара и сервисе обслуживания.

6. Пожар, хищение - на этот случай застрахуем нашу фирму в страховой фирме «АСКО».

7. Отказ в предоставлении аренды помещения - изначально заключим договор на 10 лет аренды с последующим продлением срока, сконцентрируем внимание на вопросе ответственности за невыполнение условий договора.

8. Изменение спроса - усилим маркетинговые исследования, будем искать новую долю рынка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Предприятие ООО «Купе-Дизайн» занимается производством и продажей мягкой мебели, что на сегодняшний момент является перспективным и доходным делом.

Продукцию фирмы выгодно отличают от продукции конкурентов следующие показатели: низкие цены и высокое качество, возможность выбора комплектации и материла обивки, а также немаловажным фактором является индивидуальный подход к каждому клиенту(т.е. помощь опытных дизайнеров в выборе) учет особенностей интерьера квартиры заказчика, доставка по месту назначения.

Первые 3 года предприятие планирует производить мягкие уголки, кресла и диваны с дальнейшим расширением ассортимента. Планируемый обьем сбыта обеспечит высокий уровень прибыли.

Для приобретения основных средств возникла необходимость в получении банковского краткосрочного кредита на 11 месяцев со ставкой 17%,в размере 14100 тыс. долларов.

Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект бизнес-плана при условии получения банковского кредита, необходимого для начальной деятельности фирмы, может быть реализован с высокой эффективностью.

Так полученный при расчетах прирост собственного капитала говорит о высокой оборачиваемости средств. Срок окупаемости проекта соответствует заданным ограничениям (36 мес.):

PBP = 36 мес.

ЛИТЕРАТУРА.

1. Бизнес-план: Методические материалы/Р.Г. Маниловский, Л.С. Юлкин и др.; Под ред.: Н.А. Колесниковой. – 3-е изд., доп. – М.: Финансы и статистика, 2000.–253 с.

2. Бизнес-план: Опыт, проблемы: Учеб.-практ. пособие/ Т.Б. Любанова, Л.В. Мясоедова. – М.: Эксперт. бюро: Приор, 2000. – 89 с.: ил.

3. Бизнес-план в НТБ: Рекомендации/М-во науки и технол. Рос. Федерации; Сост.: К.М. Ключникова. – М.: Изд-во ГПНТБ, 1997. – 29 с.

4. Бизнес-план инвестиционного проекта/Под ред. И.А. Иванноковой. – М.: Эксперт. бюро – М,1997 – 111 с.: табл.

5. Бизнес-план инновационного проекта. Методика составления/ Центр. институт повышения квалификации; В.Г. Буров. – М.: Б.и., 1997 – 100 с.: табл.

6. Бизнес-план фирмы: Комментарий к методике составления. Реальный пример/ Ассоц. авт. и изд. “Тандем”; Д.Н. Акуленок. – М.: ООО “Гном-пресс”, 1998. – 88с.

7. Бизнес-планирование: Учеб. для вузов по экон. специальностям/ Рос. экон. акад. им. Г.В. Плеханова; В.М. Попов, С.И. Ляпунов и др.; Под ред.: В.М. Попова. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 669 с.

8. Г. Джоунс “Торговый бизнес; как организовать и управлять”, М. Инфра-М, 1996 г.

9. Как составить бизнес-план сервисной компании. М. Дело, 1997 г.

10. Как составить бизнес-план торговой компании. М. Дело, 1997 г.

11. Как разработать бизнес-план. Изд. Европейской комиссии, 1996 г.

12. Т. А. Слука “Энциклопедия малого бизнеса, или как вести свое дело”. Москва 1994 г.

13. М. Г. Лапуста, Ю. Л. Старостин “Малое предпринимательство”, М. Инфра-М, 1997 г.

14. Как начать собственный бизнес и получить финансовую независимость. Москва , 1996 г.

15. Мерилин и Том Рос Большие идеи для малого бизнеса/ Пер. с англ. Г. Моисеенко – М.: Агенство “ФАИР”, 1996. – 304 с.: ил.

16. Бородина Е. И., Финансы предприятия, М., ЮНИТИ, 1995г.

17. Казаков А. П., Экономика, М., ЦИПККАП, 1996г.

18. Маниловский Р. Г., Бизнес план, М., Финансы и статистика, 1997

19. Пелих А. С., Малые предприятия, М., Гардарика, 1996г.

20. Уткин Э. А., Бизнес план, М., Тандем, 1997г.

Сопроводительное письмо

В Правление «Челябинвестбанка»

от мебельной фирмы

ООО ”Купе-дизайн”,

расположенной по адресу

454000, г. Челябинск

пр. Ленина 45а, офис 107

Предоставляем на Ваше рассмотрение заявку на получение кредита в размере 14100 долларов.

Указанный кредит необходим фирме ООО «Купе-Дизайн» для финансирования затрат по открытию предприятия по производству и продаже мягкой мебели.

Мы готовы погасить полученный кредит и выплатить проценты по нему в течение 11 (одиннадцати) месяцев с момента его получения.

Фирма готова предоставить любую дополнительную информацию, необходимую для рассмотрения нашей заявки.

Директор ООО «Купе-Дизайн» И.И. Иванов.

Гл. бухгалтер И.И. Иванова.

Визитная карточка предприятия.

ООО”Купе – дизайн” Директор:Иванов Иван Иванович Челябинск, пр. Ленина 45а ,офис 107 Тел.: (3512) 99-99-99 Факс.: (3512) 99-99-98