| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 740000 | ||
| 3 | 150000 | ||
| Оборот | 590000 | Оборот | 150000 |
| Сальдо на 31.12.0Х | |||
Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 1650000 | ||
| 3 | 150000 | 8 | 1298000 |
| 4 | 100000 | 30 | 98140 |
| 7 | 85000 | ||
| 14 | 500 | ||
| 22 | 10000 | ||
| 24 | 2600 | ||
| 26 | 40 | ||
| Оборот | 348140 | Оборот | 1396140 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 602000 | ||
бухгалтерский учет материальный ценность
Счет 10 «Материалы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 6263000 | ||
| 1 | 360000 | 7 | 85000 |
| 2 | 740 | 9 | 465000 |
| 5 | 60000 | ||
| 21 | 7200 | ||
| Оборот | 427940 | Оборот | 550000 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 6140940 | ||
Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 153305 | ||
| 1 | 64800 | 27 | 138600 |
| 4 | 18000 | ||
| 12 | 37800 | ||
| Оборот | 120600 | Оборот | 138600 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 135305 | ||
Счет 20 «Основное производство»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 25100 | ||
| 9 | 340000 | 34 | 1392100 |
| 22 | 205000 | ||
| 24 | 53300 | ||
| 26 | 820 | ||
| 33 | 860080 | ||
| Оборот | 1459200 | Оборот | 1392100 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 92200 | ||
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | |||
| 9 | 60000 | 33 | 860080 |
| 10 | 200000 | ||
| 11 | 340000 | ||
| 12 | 140000 | ||
| 22 | 95000 | ||
| 24 | 24700 | ||
| 26 | 380 | ||
| Оборот | 860080 | Оборот | 860080 |
| Сальдо на 31.12.0Х | |||
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | |||
| 9 | 50000 | 35 | 184308 |
| 10 | 55000 | ||
| 12 | 42000 | ||
| 22 | 22000 | ||
| 24 | 5720 | ||
| 26 | 88 | ||
| 28 | 9500 | ||
| Оборот | 184308 | Оборот | 184308 |
| Сальдо на 31.12.0Х | |||
Счет 43 «Готовая продукция»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 1291730 | ||
| 34 | 1392100 | 36 | 1480000 |
| Оборот | 1392100 | Оборот | 1480000 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 1203830 | ||
Счет 44 «Расходы на продажу»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | |||
| 9 | 15000 | 38 | 58168 |
| 12 | 28000 | ||
| 22 | 12000 | ||
| 24 | 3120 | ||
| 26 | 48 | ||
| Оборот | 58168 | Оборот | 58168 |
| Сальдо на 31.12.0Х | |||
Счет 50 «Касса»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 51500 | ||
| 16 | 295000 | 17 | 259800 |
| 29 | 5000 | 19 | 35200 |
| Оборот | 300000 | Оборот | 295000 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 56500 | ||
Счет 51 «Расчетный счет»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 6599000 | ||
| 35200 | 15 | 1477250 | |
| 2010000 | 16 | 295000 | |
| Оборот | 2045200 | Оборот | 1772250 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 6871950 | ||
Счет 58 «Финансовые вложения»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 1080500 | ||
| Оборот | 0 | Оборот | 0 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 1080500 | ||
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 1005000 | ||
| 15 | 1149000 | 1 | 4248000 |
| 4 | 118000 | ||
| 12 | 247800 | ||
| Оборот | 1149000 | Оборот | 790600 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 646600 | ||
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 2170745 | ||
| 36 | 2006000 | 20 | 2000000 |
| Оборот | 2006000 | Оборот | 2000000 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 2176745 | ||
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 400000 | ||
| 15 | 13000 | 13 | 13000 |
| 15 | 130000 | ||
| Оборот | 143000 | Оборот | 13000 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 270000 | ||
Счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 305000 | ||
| Оборот | 0 | Оборот | 0 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 305000 | ||
Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 395800 | ||
| 15 | 34000 | 23 | 34200 |
| 15 | 38600 | 37 | 306000 |
| 27 | 138600 | ||
| 41 | 4386 | ||
| Оборот | 215586 | Оборот | 340200 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 520414 | ||
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 127300 | ||
| 15 | 50000 | 24 | 89440 |
| 15 | 58000 | 26 | 1376 |
| 22 | 6000 | ||
| Оборот | 114000 | Оборот | 90816 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 104116 | ||
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 306100 | ||
| 17 | 245000 | 22 | 350000 |
| 18 | 5600 | ||
| 23 | 38600 | ||
| Оборот | 289200 | Оборот | 350000 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 366900 | ||
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 11920 | ||
| 17 | 14800 | 2 | 740 |
| 23 | 300 | ||
| 28 | 9500 | ||
| 29 | 5000 | ||
| Оборот | 14800 | Оборот | 15540 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 11180 | ||
Счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 1200 | ||
| Оборот | 0 | Оборот | 0 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 1200 | ||
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 15000 | 14800 | |
| 15 | 500 (К) | 14 | 500 (К) |
| 15 | 4150 (К) | 18 | 5600 (К) |
| 20 | 10000 (К) | ||
| 23 | 4100 (К) | ||
| Оборот | 4650 (К) 0 (Д) | Оборот | 10200 (К) 10000 (Д) |
| Сальдо на 31.12.0Х | 5000 | 20350 | |
Счет 80 «Уставный капитал»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 23200000 | ||
| Оборот | 0 | Оборот | 0 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 23200000 | ||
Счет 83 «Добавочный капитал»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 500000 | ||
| Оборот | 0 | Оборот | 0 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 500000 | ||
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
| Дебет | Кредит | ||
| Номер операции | Сумма (руб.) | Номер операции | Сумма (руб.) |
| Сальдо на 01.12.0Х | 920000 | ||
| 42 | 2359610 | ||
| Оборот | 0 | Оборот | 2359610 |
| Сальдо на 31.12.0Х | 3279610 | ||
Счет 90 «Продажи»