| Страна | ФАТФ | ОЭСР |
| Мексика | + | + |
| Нидерланды | + | + |
| Новая Зеландия | + | + |
| Норвегия | + | + |
| Польша | + | |
| Португалия | + | + |
| Россия | + | |
| Сингапур | + | |
| Северная Африка | + | |
| Словакия | + | |
| США | + | + |
| Турция | + | + |
| Финляндия | + | + |
| Франция | + | + |
| Чехия | + | |
| Швеция | + | + |
| Швейцария | + | + |
| Япония | + | + |
Таблица 5
| Страны, в которых открываются счета | Вид валютной операции, при которой возможно открытие счета | Необходимые действия при открытии счета |
| Члены ОЭСР или ФАТФ | Без ограничений | Уведомление налоговой инспекции |
Другие страны | Порядок устанавливается Банком России | Предварительная регистрация открываемого счета (требования устанавливаются ЦБ РФ) |
Таблица 6
Лица | Ограничения по операциям | Необходимо представлять налоговым органам |
Юридический лица | Кроме валютных операций между резидентами | Отчеты о движении средств |
Физические лица | Кроме валютных операций связанных с передачей имущества и оказанием услуг на территории Российской Федерации | Отчёт об остатках средств по состоянию на начало каждого календарного года |
[1] Из материалов коммерческого банка «Южный регион».
[2] Постановление ЦК КПСС и Совета Министров СССР №991 от 19.08.1986 г. «О мерах по совершенствованию управления внешнеэкономическими связями» №1074 от 17.09.1987г. «О дополнительных мерах по совершенствованию внешнеэкономической деятельности в новых условиях хозяйствования
Постановление Совета Министров СССР № 1405 от 02.12.1988г. «О дальнейшем развитии внешнеэкономической деятельности государственных, кооперативных и иных общественных предприятий, объединений и организаций», №203 от 07.03.1989г. «О мерах государственного регулирования внешнеэкономической деятельности»
[3] Указ президента РСФСР №213 от 15.11.1991г. «О либерализации внешнеэкономической деятельности ведомств на территории РСФСР»
[4] Газета ”Город N” № 8, 4.03.03.
[5] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» п.6 ч.1 ст.1
[6] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» п.9 ст.1
[7] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» ст.17
[8] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» ч.3 ст.5
[9] Федеральный закон Российской Федерации от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» ч.1 ст.21