Содержание.. 1
Что такое Чек?.. 2
Форма Чека.. 6
Разновидности Чеков.. 8
Обращение и погашение чеков.. 10
Литература : 12
Среди ценных бумаг в банковской деятельности большое место занимают чеки. Чеки является ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распоряжение чекодателя банку уплатить держателю чека указанную в нем сумму. Чек должен быть предъявлен к оплате в течение срока, установленного законодательством.
Основная функция чека состоит в том, чтобы служить средством получения платежа. Продавец принимает от покупателя вместо денег чек для того, чтобы получить в банке наличную валюту или для зачисления суммы чека, списанной со счета покупателя, на свой счет. Кроме того, держатель чека имеет возможность рассчитываться этим чеком с третьим лицом - своим кредитором по другой сделке. Таким образом, чек может служить средством обращения.
По своей юридической природе чек является ценной бумагой. Без предъявления чека банк не оплатит его. Чек обладает публичной достоверностью: права, вытекающие из чека, определяются только его содержанием и не требуют каких-либо дополнительных доказательств - свидетельский показаний, документов, подтверждающих текст чека, и т.д. Чек относиться к числу строго формальных документов: его форма, реквизиты, круг участников и так далее определяется законом.
В основе чеков лежит чековый договор, согласно которому строятся отношения между чекодателем и банком. Чековый договор фиксирует способ выплаты банком денежных средств со счетов клиента. Для заключения подобного договора эмитент должен подать в банк заявление с просьбой о заключении такого соглашения и о выдаче по этому заявлению чековой книжки определенного вида с оговоренным числом бланков. Обычно здесь же заключается соглашение об образце подписи, которая потом будет проставляться на выдаваемых чеках (бланках). С юридическими лицами составляется соглашение и об образце печати. Кроме того, специально оговаривается предельная сумма чека.
Чеки — один из самых популярных финансовых инструментов. В развитых странах они используются в качестве платежного средства в не меньшей степени, чем банкноты. Порой их используют даже при погашении облигаций и выплате процентов по ним. По чеку могут быть получены как наличные, так и безналичные средства. Чек может быть выписан на себя и собственному приказу. Здесь может использоваться аваль (поручительство) за оплату чека, оформляемый гарантийной надписью на нем. Наконец, по чекам тоже существует своя Международная конвенция (1931 г.), облекшая их рядом обязательных реквизитов.
Впервые чек возник в конце XVIII века (1780 г.). Его важнейшая функция - перевод денежных средств, расчеты. Чек, как платежный инструмент, преобладает в западных платежных, расчетных системах. Вместе с тем, международная и российская практика показала, что чек, с одной стороны, может использоваться как долговая ценная бумага, а с другой - в качестве суррогата наличности.
Термин "чек" по одной из версий имеет французское происхождение, слово "check"возникло из практики контроля документов, когда на формы ставили последовательные числа, чтобы они служили контрольным номером, средством опознавания документов.
Чек, в отличие от ряда других ценных бумаг, и раньше — до 1991 г. широко использовался для расчетов между предприятиями и организациями. Позднее чеки стали широко применяться в целях выдачи наличных денег, в экспортно-импортных операциях и др. Использование чеков значительно упрощает денежный оборот. Вместе с тем, в данном случае существует такой лимитирующий фактор, как непродолжительные сроки обращения чеков в силу короткого срока предъявления их к оплате. Кроме того, среди других банковских ценных бумаг чеки выделяются ограниченной способностью их передачи другому лицу.
Что такое чек? Это документированное вложение хранящихся в банке денежных средств чекодателя в активы и (или) денежные операции чекодержателя. Это краткосрочная, денежно-распорядительная, долговая, абстрактная, рыночная, неконвертируемая, ордерная, коммерческая ценная бумага. Наконец, это — ничем не обусловленное письменное поручение (приказ) чекодателя (вкладчика) плательщику (банку) произвести платеж чекодержателю указанной в нем денежной суммы. Чек можно определить и как строго документированную форму чекового договора.
Чек имеет следующие черты:
- абстрактный характер обязательства, выраженного чеком (текст чека не должен содержать ссылки на сделку, являющуюся основанием выдачи чека);
- безусловный характер обязательства по чеку (чек содержит простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму);
- чек - всегда денежное обязательство (содержит предложение уплатить определенную денежную сумму);
- чек - всегда письменный документ;
- чек - это документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты (отсутствие хотя бы одного из них, за некоторым исключением, приводит к утрате данным документом силы чека);
- стороны, обязанные по чеку, несут солидарную ответственность;
- плательщиком по чеку всегда выступает банк или иной финансовый институт, имеющий банковскую лицензию.
Чек имеет следующие черты:
- абстрактный характер обязательства, выраженного чеком (текст чека не должен содержать ссылки на сделку, являющуюся основанием выдачи чека);
- безусловный характер обязательства по чеку (чек содержит простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму);
- чек - всегда денежное обязательство (содержит предложение уплатить определенную денежную сумму);
- чек - всегда письменный документ;
- чек - это документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты (отсутствие хотя бы одного из них, за некоторым исключением, приводит к утрате данным документом силы чека);
- стороны, обязанные по чеку, несут солидарную ответственность;
- плательщиком по чеку всегда выступает банк или иной финансовый институт, имеющий банковскую лицензию.
Впервые чек возник в конце XVIII века (1780 г.). Его важнейшая функция - перевод денежных средств, расчеты. Чек, как платежный инструмент, преобладает в западных платежных, расчетных системах. Вместе с тем, международная и российская практика показала, что чек, с одной стороны, может использоваться как долговая ценная бумага, а с другой - в качестве суррогата наличности.
Термин "чек" по одной из версий имеет французское происхождение, слово "check"возникло из практики контроля документов, когда на формы ставили последовательные числа, чтобы они служили контрольным номером, средством опознавания документов.
Расчетный чек - это документ, который содержит письменное распоряжение собственника счета (чекодателя) учреждению банка (банку-эмитенту), которое ведет его счет, уплатить чекодержателю указанную в чеку сумму средства.
Чекодатель - юридическое или физическое лицо, которое производит платеж с помощью чека и подписывает его.
Чекодержатель - предприятие, которое есть отримувачем средств за чеком.
Банк-эмитент - банк, который выдает чековую книжку (расчетный чек) предприятию или физическому лицу.
Чековые книжки (расчетные чеки) изготовляются на специальной бумаге на банкнотной фабрике Национального банка Украины по образцу, утвержденным Национальным банком Украины.
С разрешения Национального банка Украины чековые книжки (расчетные чеки) могут быть изготовлены коммерческими банками самостоятельно с соблюдением всех обязательных требований и иметь фирменную пометку банка.
Чековые книжки (расчетные чеки) есть бланками строгой отчетности.
Расчетные чеки, которые используются физическими лицами при осуществлении разовых операций, изготовляются отдельными бланками. Их учет ведется в отдельности от чековых книжек.
Банк-эмитент без выдачи чековой книжки может выдать на имя чекодателя (физического лица) одних или несколько расчетных чеков на сумму, которая не превышает остатка средств на счете чекодателя, или на сумму, которая внесенная денежной наличностью.
Срок действия чековой книжки - один год, а расчетного чека, который выдается для разового расчета физическому лицу - три месяца.
По согласованию с учреждением банка срок действия неиспользованной чековой книжки может быть продолжен.
Он может быть заполнен как от руки, так и с применением технических средств, но использовать факсимиле при подписании чеков нельзя. Чеки, выданные юридическими лицами, без соответствующей печати не являются действительными.
Чеки обычно брошюруются в чековые книжки. Последние могут включать в себя бланки различных модификаций чеков. При этом, учитывая, что содержание расчетных и обычных чеков идентично, разрешается осуществлять на бланке обычного чека надпись «расчетный». Чековые книжки брошюруются по 10, 20 и 25 листов. Сам чек — это комплект из отрывного талона и корешка чека. Отрывной талон — это и есть собственно чек. Он обращается отдельно от корешка, остающегося в чековой книжке. При использовании отрывной талон остается в банке. По корешкам чеков можно сверять результаты списания со счета с суммой, показанной на корешках, и этим контролировать использование денежных сумм чекодателем.
При этом используется такой термин, как покрытие. Это денежные суммы, находящиеся на счете чекодателя и позволяющие банку полностью оплатить выписанные им чеки.
Платеж по чеку осуществляется сразу же при его предъявлении и в полной мере. Частичная оплата возможна только в случае неполного покрытия на счете чекодателя. Есть и такое понятие, как цертификация. Это процесс превращения чека в обязательство банка по выплате чековых сумм. В этих целях банк производит на чеках соответствующие надписи. Такое банковское обязательство является безусловным — оно не зависит ни от каких (обнаруживаемых после цертификации) обстоятельств.