Обязательная доля необходимых наследников должна быть не менее ½ от доли, которая причиталась бы таким наследникам при наследовании по закону. Следовательно, для определения обязательной доли наследника нужно прежде всего выяснить круг наследников по закону и объем наследственной массы.
Из содержания статьи 1149 ГК РФ следует. что наследники, имеющие право на обязательную долю, получают не вещи домашней обстановки и обихода, а денежную компенсацию их стоимости в разрезе причитающейся им доли. Вещи не остаются у лица, которое проживало совместно с завещателем: Однако представляется правильным, что если совместно проживающий с наследодателем наследник пожелает передать обязательному наследнику вещи обихода и обстановки в натуре, а не выплачивать их стоимость, то вряд ли есть основания ограничивать его в этом.
1Маковский А., Шилохвост О. Вводный комментарий к части 3 ГК РФ. //Юрист. – 2001. - №48
Если завещана часть имущества, обязательная доля исчисляется со стоимости всего наследственного имущества, как завещанного так и не завещанного. Эта доля должна быть выплачена обязательному наследнику из той части имущества, которая осталась вне завещания, а если данного имущества недостаточно, то недостающие суммы могут быть удержаны из завещанной части имущества. Если по мимо наследников по завещанию имеются наследники по закону , в том числе такие, которые имеют право на обязательную долю в наследстве, то прежде всего определяется доля обязательного наследника. Она выделяется из имущества , оставшегося вне завещания, а остальная часть имущества делится поровну между наследниками по закону.
Если завещатель распорядился своим имуществом, соблюдая норму об обязательной доле в наследстве, то нет оснований выделять обязательную долю из завещанной части имущества и тем самым ограничивать в большей степени, чем установлено законом, свободу завещания.
Правило об обязательной доле по действующему законодательству имеет императивный характер: такое право возникает у соответствующих лиц вне зависимости от их имущественного положения, фактической трудоспособности ( в соответствии с законом нетрудоспособными считаются лица, достигшие пенсионного возраста и инвалиды любой группы инвалидности).1 На практике это приводило к тому, что обязательная доля выделялась и тогда, когда «обязательные наследники» не нуждались в конкретном наследственном имуществе, были материально обеспечены, работали, то есть имели постоянный источник дохода в отличии от тех, в пользу которых было составлено завещание. Чаще всего это касалось жилых помещений. В результате возникала ситуация, когда реализация нормы об обязательной доле не соответствовала целям ее введения. Именно в связи с этим в новый ГК РФ включена норма содержащаяся в части четвертой статьи 1149, в соответствии с
____________________
1Мизинцев Н. Обязательная доля в наследстве. //Домашний адвокат.-1996. -№2
которой в определенный законом случаях допускается уменьшение размера обязательной доли или отказ в ее выделении. Такое решение может быть принято судом с учетом имущественного положения обязательного наследника при условии, что осуществление права на обязательную долю повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым он пользовался для проживания или которое использовал в качестве основного источника получения средств к существованию, (орудия труда, творческая мастерская), а обязательный наследник этим имуществом при жизни наследодателя не пользовался.
2.3. Отказополучатели.
В завещании можно установить так называемый завещательный отказ. Вот, что об этом сказано в законе: завещатель вправе возложить на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону исполнение за счет наследства какой либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности (завещательный отказ).1
Например, завещатель может передать в собственность третьего лица (наследника) все имущество, в том числе домовладение, обязав при этом третье лицо предоставить дочери завещателя право проживать на втором этаже этого дома или передать ей денежные сбережения в определенной сумме.
В связи с тем, что завещательный отказ является одним из видов завещательных распоряжений, указание о нем должно быть облечено в завещательную форму. Назначение отказа вне завещания не имеет силы. Так как назначение отказа является составной частью завещания, оно должно быть сделано самим завещателем и не может включаться в завещание путем его толкования судом.
Завещательный отказ может быть связан с передачей определенной денежной суммы, прощением долга, предоставлением права пользования каким – либо имуществом, передачей какой – либо вещи из наследственной массы отказополучателю, возложением на наследника обязанности купить какую – либо вещь и передать ее отказополучателю.
Объект завещательного отказа предоставляется отказополучателю не непосредственно, а в форме обязательства, возложенного на наследника.
Обязанность исполнить завещательный отказ может перейти на наследников по закону. Рассмотрим пример: наследодатель завещал все свое имущество единственной дочери, которая к моменту открытия наследства умерла. Поскольку других наследников по закону первой очереди не было, и
____________________
1Согласно ст.1137 ГК РФ.
наследованию были призваны братья и сестры наследодателя. Они становятся должниками племянницы завещателя, которая по завещанию являлась отказополучателем.
В том случае, когда наследство, оформленное завещательным отказом, переходит к государству, должником отказополучателя становится соответствующий финансовый орган.
В качестве третьего субъекта (кроме наследодателя или наследника ) рассматриваемого правоотношения является отказополучатель. Если ранее в ГК РСФСР 1964 года, содержалась норма указывающая на то, что отказополучателями могут быть лица, как входящие, так и не входящие в число наследников по закону То и сейчас мы видим, что из смысла статьи 1137 ГК РФ это правило касающееся самих отказополучателей сохраняется. Таким образом, отказополучателем может быть не только родственник или иждивенец наследодателя, входящий в число наследников первой или второй очереди, но равно и любое постороннее лицо , государственная, коммерческая или общественная организация либо само государство. Так как способность быть отказополучателем определяется (аналогично правоспособности быть наследником ) не на момент составления завещания, а на момент открытия наследства, необходимо учитывать требования части 5 статьи 1117 ГК РФ о том, что не могут быть отказополучателями лица, которые своими противозаконными действиями, направленными против наследодателя, какого – либо из наследников или против последней воли завещателя, способствовали назначению их отказополучателями.
В силу этого. между наследниками и отказополучателями устанавливаются обязательственные правоотношения, где наследник выступает в качестве должника, а отказополучатель, соответственно – кредитора. В связи с этим, отказополучатель имеет право требования не по поводу наследственного имущества вообще и не по всем наследникам, а только к тому наследнику по завещанию доля которого обременена отказом.
Из вышеизложенного ясно, что в рассматриваемом правоотношении просматривается наличие трех строго определенных субъектов: наследодатель, наследник по завещанию, доля которого обременена завещательным отказом; отказополучатель.
Способность лица сделать завещательный отказ определяется аналогично способности к составлению завещания.
Наследник по завещанию, доля которого обременена отказом, становится должником в возникшем правоотношении только в том случае, если он призывается к наследованию. Таким наследником может быть, как гражданин, так и юридическое лицо.
В соответствии со статьей 1140 ГК РФ , если вследствие обстоятельств предусмотренных законом, доля наследства, причитавшаяся наследнику, на которого была возложена обязанность исполнить завещательный отказ, переходит к другим наследникам, последние, поскольку из завещания или закона не следует иное, обязаны исполнить такой отказ. Отсюда следует, что в случае смерти до открытия наследства обязанность исполнения завещательного отказа переходит на других наследников, получивших его долю. Но возможен и другой случай, когда наследник, доля которого обременена отказом, будет отстранен от наследования, как недостойный1, и его доля вместе с обремененной перейдет к другим наследникам по закону или завещанию.
Чрезвычайно важным при решении вопросов, связанных с исполнением завещательного отказа, является правило в котором: наследник, на которого возложена завещателем исполнение завещательного отказа, должен исполнить его лишь в пределах действительной стоимости перешедшего к нему наследственного имущества, за вычетом падающей на него части долгов наследодателя2.
Рассмотрим пример: «Козловский составил завещание, в котором
________________________
1 Согласно ст.1117 ГК РФ.
2 Согласно ст. 1138 ГК РФ.
предметы обычной домашней обстановки и обихода (стоимостью 35000 рублей) завещал своей сестре, а автомобиль (стоимостью на момент открытия наследства 38000 рублей) – своему сыну. В завещании было указано, что все долги, которые могут оказаться к моменту смерти, должен будет погасить его сын. Помимо этого, в завещании предусматривалась обязанность сына купить и передать племяннице Козловского рояль стоимостью 1500 рублей. После смерти завещателя выяснилась, что сумма долгов составляет 37000 рублей. Таким образом, сын Козловского должен был исполнить завещательный отказ только в сумме 1000 рублей. (38000-37000=1000).1