Кассовые операции: организация кассового хозяйства, документация и учет (стр. 6 из 6)

а) создавать Работнику условия, необходимые для нормальной работы и обеспечения полной сохранности вверенного ему имущества;

б) знакомить Работника с действующим законодательством о материальной ответственности работников за ущерб, причиненный работодателю, а также иными нормативными правовыми актами (в т.ч. локальными) о порядке хранения, приема, обработки, продажи (отпуска), перевозки, применения в процессе производства и осуществления других операций с переданным ему имуществом;

в) проводить в установленном порядке инвентаризацию, ревизии и другие проверки сохранности и состояния имущества.

3. Определение размера ущерба, причиненного Работником Работодателю, а также ущерба, возникшего у Работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, и порядок их возмещения производятся в соответствии с действующим законодательством.

4. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб причинен не по его вине.

5. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания. Действие настоящего Договора распространяется на все время работы с вверенным Работнику имуществом Работодателя.

6. Настоящий Договор составлен в двух имеющих одинаковую юридическую силу экземплярах, из которых один находится у Работодателя, а второй - у Работника.

7. Изменение условий настоящего Договора, дополнение, расторжение или прекращение его действия осуществляются по письменному соглашению сторон, являющемуся неотъемлемой частью настоящего Договора.

Приложение 4

"УТВЕРЖДАЮ"

Директор ТОО "ТАиС"

Стогнушенко Ю.В.________________

"____"_______________200_г.

Должностная инструкция кассира

1. Общие положения

1.1 Кассир назначается на должность Директором ТОО "ТАиС", и руководствуется в работе инструктивными документами и приказами, обязательными для исполнения.

1.2 На должность кассира ТОО "ТАиС" назначается лицо, имеющее среднее специальное образование или специальную подготовку по установленной программе.

1.3 Кассир подчиняется Директору Товарищества, его заместителям и главному бухгалтеру.

1.4 В своей деятельности кассир руководствуется:

- методическими материалами, касающимися должностных обязанностей;

- уставом товарищества;

- правилами трудового распорядка;

- приказами и распоряжениями директора товарищества его заместителей и непосредственного руководителя;

настоящей должностной инструкцией

1.5 Кассир должен знать:

- нормативные правовые акты, положения, инструкции, другие руководящие материалы и документы по ведению кассовых операций;

- формы кассовых и банковских документов;

- правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и ценных бумаг;

- порядок оформления приходных и расходных документов;

- лимиты остатков кассовой наличности, установленной для товарищества, правила обеспечения их сохранности;

- порядок ведения кассовой книги, составления кассовой отчетности;

- основы организации труда;

- правила эксплуатации вычислительной техники;

- основы законодательства о труде;

- правила внутреннего трудового распорядка;

- правила и нормы охраны труда.

2. Должностные обязанности

Для выполнения возложенных на него функций кассир обязан:

2.1 Осуществлять операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность.

2.2 Получать по оформленным в соответствии с установленным порядком документами, денежные средства и ценные бумаги в банковских учреждениях.

2.3 Выплачивать рабочим и служащим заработную плату, премии, оплачивать командировочные расходы.

2.4 Выдавать по распоряжению директора товарищества, или лица, его замещающего денежные средства в соответствии с установленным порядком, предварительно удостоверившись в личности получателя.

2.5

Обеспечивать сохранность денежных средств, находящихся в подотчете.

2.6 Вести на основании приходных и расходных документов кассовую книгу, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком.

2.7 Составлять кассовую отчетность.

3. Права

Определяет права, предоставляемые специалисту, для выполнения возложенных на него функций и обязанностей.

4. Ответственность

Кассир несет ответственность:

4.1 За неисполнение (ненадлежащее исполнение) своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, в пределах определенных действующим трудовым законодательством Республики Казахстан.

4.2 За совершенные в процессе осуществления своей деятельности правонарушения - в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Республики Казахстан.

4.3 За причинение материального ущерба - в пределах, определенных действующим трудовым, уголовным и гражданским законодательством Республики Казахстан.

Устанавливается виды ответственности за несвоевременное и некачественное выполнение специалистом должностных обязанностей и неисполнение предоставленных ему прав.

С должностной инструкцией ознакомлен:

№	Ф.И.О.	Должность	Подпись
1	Шувалова	кассир

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7

Утверждена приказом Министерства Финансов РК

от 19.03.2004г. №128

Типовая форма №КО-3

Форма по ОКУД

по ОКПО

РНН 600700788941

Журнал регистрации приходных и расходных документов. Дата - "02" мая 2007 года

Приходный документ		Сумма, тенге	Примечание	Расходный документ		Сумма, тенге	Примечание
дата	номер			дата	номер
02.05.07	232	300000	02.05.07	563	250000
02.05.07	233	1350	02.05.07	564	5734
02.05.07	234	57000	02.05.07	565	4000
02.05.07	235	13000	02.05.07	566	5092
02.05.07	236	12700

Приложение 8

Отчет по кассе ТОО "ТАиС"

КАССА за 2 Мая 2007 г.

Лист 82

№	Документ	От кого получено или кому выдано	Корр. счета	Приход	Расход
Остаток на начало дня				187973=56
1	Прих. орд. 232	'За полиграфическую продукцию Типография ТАиССпортивная жизнь ТОО (разовое соглашение)	1210	300000=00
2	Расх. орд. 563	Расход: Компенсация за неисп труд отпускУсов Дмитрий Владимирович (Типография ТАиС)	3350	250000=00
3	Расх. орд. 564	Расход: подотчётПрозорова Татьяна Викторовна (Типография ТАиС)	1253	5734=00
4	Прих. орд. 233	За полиграфическую продукцию Типография ТАиСИнсар фирма ТОО (разовое соглашение)	1210	1350=00
5	Расх. орд. 565	Расход: Бензин -1000 тг., услуги связи(КСЕLL)Тлеубергенов Куаныш Тогызбаевич (Типография ТАиС)	1251	4000=00
6	Прих. орд. 234	За полиграфическую продукцию Типография ТАиСМороженное Караганды ТОО (разовое соглашение)	1210	57000=00
7	Прих.орд. 235	За полиграфическую продукцию Типография ТАиСТRIМСОN ТОО (разовое соглашение)	1210	13000=00
8	Расх.орд. 566	Расход: Бензин - 4000 тг., суточные расходы - 1092Брежнев Геннадий Владимирович (Типография ТАиС)	1251	5092=00
9	Прих.орд. 236	За полиграфическую продукцию Типография ТАиСЛидер ТОО (разовое соглашение)	1210	12700=00
Итого за день	384050=00	264826=00
Остаток на конец дня	307197=56

Проверил и документы в количестве 5 приходных и 4 расходных получил

Кассир

Главный бухгалтер Мартьянова Н.Ф.