Система управленческого учета на предприятии "Ягодка" (стр. 6 из 8)

3.1 Формирование бюджетов предприятия "Ягодка"

3.1.1 Бюджет потребности в материалах на 2009 год. (Центр затрат)

Бюджет потребности в материалах на 2009 год.(для Центра затрат)

3.1.2 Бюджет продаж на 2009 год

Бюджет продаж на 2009 год. (Центр доходов)

3.1.3 Бюджет административно-управленческих расходов на 2009 год

Бюджет административно-управленческих расходов на 2009 год.

Статьи расходов	Сумма, руб.
Статьи расходов	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
Затраты на коммунальные платежи за офисное помещение	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000
Аренда офисного помещения	12600	12600	12600	12600	12600	12600	12600	12600	12600	12600	12600	12600
Амортизация ОС, участвующих в управлении	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800	1800
Затраты на канцелярские товары, инвентарь	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000
Рекламу	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000	40000
Связь	6300	6300	6300	6300	6300	6300	6300	6300	6300	6300	6300	6300
З/П(включая НДФЛ):
1) управленческого персонала	342000	342000	342000	342000	342000	342000	342000	342000	342000	342000	342000	342000
2)службы безопасности	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000
3)электрик	14000	14000	14000	14000	14000	14000	14000	14000	14000	14000	14000	14000
4)сантехник	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000	12000
5)технический персонал	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000	20000
ЕСН:
1)управленческого персонала	88920	88920	88920	88920	88920	88920	88920	88920	88920	88920	88920	88920
2)служба безопасности	7800	7800	7800	7800	7800	7800	7800	7800	7800	7800	7800	7800
3)электрик	3640	3640	3640	3640	3640	3640	3640	3640	3640	3640	3640	3640
4) сантехник	3120	3120	3120	3120	3120	3120	3120	3120	3120	3120	3120	3120
5) технический персонал	5200	5200	5200	5200	5200	5200	5200	5200	5200	5200	5200	5200
Итого:	592380	592380	592380	592380	592380	592380	592380	592380	592380	592380	592380	592380

3.1.4 Бюджет общепроизводственных постоянных накладных расходов на 2009 год

Бюджет общепроизводственных постоянных накладных расходов на 2009 год.

3.1.5 Бюджет прямых затрат на материалы на 2009 год

Бюджет прямых затрат на материалы на 2009 год.(Центр закупки)

3.1.6 Бюджет прямых затрат на труд на 2009 год

Бюджет прямых затрат на труд на 2009 год.(Центр затрат)

3.1.7 Бюджет закупки материалов на 2009 год

Бюджет закупки материалов на 2009 год.(Центр закупки)

3.1.8 Бюджет расходов на продажу на 2009 год

Бюджет расходов на продажу на 2009 год.(Центр дохода)