Сальдо-оборотная ведомость
| Счет | Сальдо на 1.04 | Обороты за II квартал | Сальдо на 30.06 | ||||
| Код | Наименование | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 01 | Основные средства | 23052,20 | 23052,20 | ||||
| 02 | Амортизация ОС | 21330 | 21330 | ||||
| 10 | Материалы | 4764,60 | 28625 | 14598 | 18791,60 | ||
| 20 | Основное производство | 950 | 93342 | 74673,60 | 19618,40 | ||
| 25 | Общепроизводственные расходы | 10200 | 10200 | ||||
| 26 | Общехозяйственные расходы | 11120 | 11120 | ||||
| 29 | Обслуживание производства и хозяйства | 3120 | 3120 | ||||
| 43 | Готовая продукция | 800 | 74673,60 | 67206,24 | 8267,36 | ||
| 44 | Расходы на продажу | 1215 | 1215 | ||||
| 50 | Касса | 46,5 | 52010 | 48377 | 3679,50 | ||
| 51 | Расчётные счета | 2160 | 98000 | 77497,50 | 22662,50 | ||
| 58 | Финансовые вложения | 3370 | 3370 | ||||
| 60 | Расчеты с поставщиками | 3197 | 24087,5 | 28625 | 7734,50 | ||
| 62 | Расчёты с покупателями и заказчиками. | 1300 | 119000 | 98000 | 22300 | ||
| 66 | Расчёты по краткосрочным. кредитам и займам | 1200 | 1200 | ||||
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | 1000 | 520 | 500 | 19449,13 | 18469,13 | |
| 69 | Расчёты по соц. страхованию и обеспечению | 920 | 900 | 5454 | 5474 | ||
| 70 | Расчёты по оплате труда | 2900 | 48377 | 52010 | 6533 | ||
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 58,5 | 58,5 | ||||
| 76 | Расчёты с разными дебиторами и кредиторами | 243 | 1165 | 922 | |||
| 80 | Уставный капитал | 21115,3 | 21115,3 | ||||
| 82 | Резервный капитал | 2000 | 2000 | ||||
| 84 | Нераспределенная прибыль | 1242,5 | 1242,5 | ||||
| 86 | Целевое финансирование | 1000 | 1000 | ||||
| 90 | Доходы и расходы | 119000 | 119000 | ||||
| 96 | Резервы предстоящих расходов | 350 | 350 | ||||
| 99 | Прибыли и убытки | 3300 | 1296,59 | 32426,22 | 34429,63 | ||
| 37 744,80 | 37 744,8 | 685 466,69 | 685 466,69 | 122 800,06 | 122 800,06 | ||
| БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | КОДЫ | |||||||||
| Форма №1 по ОКУД | 0710001 | |||||||||
| на “ 01 ” июля 2010 г. | Дата (год, месяц, число) | |||||||||
| Организация ______ООО «Лок Тайм»___________________ | по ОКПО | |||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | |||||||||
| Вид деятельности __Изготовление приборов________________________________ | по ОКДП | |||||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности _________ООО__________ | ||||||||||
| _______частная_______________________________ | по ОКОПФ/ОКФС | |||||||||
| Единица измерения: руб./тыс. руб. (ненужное зачеркнуть) | по ОКЕИ | 384/385 | ||||||||
| Адрес ___________________________________________________________________________________ | ||||||||||
| _________________________________________________________________________________________ | ||||||||||
| Дата утверждения | ||||||||||
| Дата отправки (принятия) | ||||||||||
На основе сальдооборотной ведомости составим бухгалтерский баланс.
| Приложение |
| к приказу Минфина РФ |
| от 22 июля 2003 г. № 67н |
| АКТИВ | Код строки | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Нематериальные активы (04, 05) | 110 | ||
| в том числе: патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными правами и активы | 111 | ||
| организационные расходы | 112 | ||
| деловая репутация организации | 113 | ||
| Основные средства (01, 02, 03) | 120 | 23052 | 1722 |
| в том числе: земельные участки и объекты природопользования | 121 | ||
| здания, машины и оборудование | 122 | ||
| Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61) | 130 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности (03) | 135 | ||
| в том числе: имущество для передачи в лизинг | 136 | ||
| имущество, предоставляемое по договору проката | 137 | ||
| Долгосрочные финансовые вложения (06, 82) | 140 | ||
| в том числе: инвестиции в дочерние общества | 141 | ||
| инвестиции в зависимые общества | 142 | ||
| инвестиции в другие организации | 143 | ||
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 144 | ||
| прочие долгосрочные финансовые вложения | 145 | ||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | ||
| ИТОГО по разделу I | 190 | 23052 | 1722 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Запасы | 210 | 6515 | 46677 |
| в том числе: сырье, материалы и др. аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) | 211 | 4765 | 18792 |
| животные на выращивании и откорме (11) | 212 | ||
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44) | 213 | 950 | 19618 |
| готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) | 214 | 800 | 8267 |
| товары отгруженные (45) | 215 | ||
| расходы будущих периодов (31) | 216 | ||
| прочие запасы и затраты | 217 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 220 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | ||
| в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 231 | ||
| векселя к получению (62) | 232 | ||
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 233 | ||
| авансы выданные (61) | 234 | ||
| прочие дебиторы | 235 | ||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 2601 | 22359 |
| в том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82) | 241 | 1543 | 22300 |
| векселя к получению (62) | 242 | ||
| задолженность дочерних и зависимых обществ (78) | 243 | ||
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) | 244 | ||
| авансы выданные (61) | 245 | ||
| прочие дебиторы (71, 76) | 246 | 1058 | 59 |
| Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) | 250 | 3370 | 3370 |
| в том числе: займы, предоставленные организациями на срок менее 12 месяцев | 251 | ||
| собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 | ||
| прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | 3370 | 3370 |
| Денежные средства | 260 | 2207 | 26342 |
| в том числе: касса (50) | 261 | 47 | 3680 |
| расчетные счета (51) | 262 | 2160 | 22662 |
| валютные счета (52) | 263 | ||
| прочие денежные средства (55, 56, 57) | 264 | ||
| Прочие оборотные активы | 270 | ||
| ИТОГО по разделу II | 290 | 14693 | 98718 |
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | 37745 | 100470 |
Итак, баланс считается законченным, если актив равен пассиву.