Бухгалтерский учет и аудит

Сводная и консолидированная отчетность (стр. 7 из 7)

Месяц	В дебет счета №_91___ с кредита счетов						оборот по кредиту	сальдо
Месяц	счет № 01	счет № 63	счет №	счет №	счет №	итого	оборот по кредиту	дебет	кредит

Декабрь	102500	15000				117500	117500

Главная книга по счету №_99 Прибыли и убытки

Месяц	В дебет счета №_99___ с кредита счетов						оборот по кредиту	сальдо
Месяц	счет № 91	счет № 68	счет №84	счет №	счет №	итого	оборот по кредиту	дебет	кредит
									362500
Декабрь	1000	62811	564089			742900	380400

Расшифровки по синтетическим счетам

Оборотно-сальдовая ведомость

№	Сальдо на начало		Обороты за период		Сальдо на конец
	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
1	8956500		1100000	300000	9756500
2		5149250	97500	137500		5189250
4	835000				835000
5		147500		147500		295000
7	370000			150000	220000
8	825000		400000	1000000	225000
10	600000		201500	220000	581500
19	191650		108000	72000	227650
20	12550		855510	767705	100355
25			435400	435400
26			104298	104298
43	645865		767705	835000	578570
44			5000	5000
50	750		152500	152500	750
51	2647600		1073750	876975	2844375
60		502500	638000	668000		532500
62	945375		1220400	1050000	1115775
63				15000		15000
68		197900	93300	84111		188711
69		63650	68650	67760		62760
70		153050	177100	177500		153450
71	460		6250	5250	1460
76	7500	1900	1525	33300	9025	35200
80		7000000				7000000
82		1680000				1680000
83		320000				320000
84		460000		564089		1024089
90			1220400	1220400
91			117500	117500
99		362500	742900	380400		564089
	16038250	16038250	9587188	9587188	16495960	16553435

7