Калужское ОСБ № 8608 большое внимание уделяет кредитованию юридических лиц, в частности предприятий малого и среднего бизнеса, а также индивидуальных предпринимателей. Кредитование данной группы таких заемщиков является одним из приоритетных направлений деятельности Калужского ОСБ № 8608.
На основании данных публикуемой отчетности банка можно рассмотреть структуру, проанализировать и выявить тенденции в динамике развития кредитования Банком юридических лиц.
В соответствии с действующим законодательством РФ, нормативными документами ЦБ РФ, а также согласно кредитной политике данного банка и положению «О видах и порядке проведения кредитных операций с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в Калужском ОСБ № 8608 Банк осуществляет кредитные операции с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями (резидентами и нерезидентами) любой организацинно-правовой формы.
Структура кредитных вложений банка в предприятия и организации различных отраслей представлена в таблице 4.
Таблица 4
Структура кредитных вложений Калужского ОСБ № 8608 в предприятии и организации различных отраслей в 2006 – 2009 гг.
(на конец года в процентах к итогу)
| Наименование отрасли | Годы | Изменения за годы | |||||
| 2009 | 2008 | 2007 | 2006 | 2009 | 2008 | 2007 | |
| Промышленность | 33,5 | 33,2 | 33,5 | 33,5 | 0,3 | -0,3 | 0 |
| Финансовые услуги | 18 | 17,5 | 17,9 | 17,5 | 0,5 | -0,4 | 0,4 |
| Строительство и недвижимость | 17,9 | 17 | 16 | 15,5 | 0,9 | 1 | 0,5 |
| Торговля | 8 | 7,8 | 8 | 8,2 | 0,2 | -0,2 | 0,2 |
| Лизинг | 5,8 | 6,9 | 6,5 | 6,5 | -1,1 | 0,4 | 0 |
| Нефтегазовая отрасль | 6,9 | 6,7 | 5 | 4,5 | 0,2 | 1,7 | 0,5 |
| Почта и связь | 6,3 | 6,4 | 7 | 7,5 | -0,1 | -0,6 | -0,5 |
| Сельское хозяйство | 0,6 | 1 | 1,2 | 1,3 | -0,4 | -0,2 | -0,1 |
| Прочие | 4 | 3,5 | 4,9 | 5,5 | 0,5 | -1,4 | -0,6 |
Проанализировав данную таблицу можно сделать следующие выводы. За промышленностью закрепилось основное место в отраслевой структуре кредитных вложений банка. Что касается направлений кредитования отраслей промышленности, то основную долю в кредитах, предоставленных промышленности занимают топливная промышленность и машиностроение. Меньшую долю в кредитах, предоставленных промышленности, занимают легкая, лесная, лесобумажная и пищевая. Это объясняется тем, что 2008 году Банк только начал работу с предприятиями, как ОАО «Калужская сбытовая компания», ОАО «Водоканал», ОАО «Русь-хлеб». Заметно увеличились вложения банка в предприятия сферы финансовых услуг, строительства и недвижимости. В частности, клиентами Банка данных отраслей являются группа компаний ОАО «Военно-страховая компания», ОСАО «Ингосстрах», ЗАО ТСО «Экострой», ООО «Монолит», ООО «Полистрой», ОАО «Калугаглавснаб» и другие. Снизилась доля кредитов, предоставляемых сельскому хозяйству, где убыточность производства и кредитный риск оказались высокими. За последние годы в некоторой степени уменьшилась доля кредитов, предоставляемых предприятиям и организациям торговли, почты и связи, а также лизинга в общей структуре кредитных вложений по отраслям. Это объясняется появлением новых крупных клиентов – предприятий других отраслей. Следовательно, собственно кредитные вложения в данные отрасли не уменьшились. Банк активно продолжает финансировать такие предприятия как ОАО «Центр Телеком», ФГУП «Почта России» и другие. Таким образом, по данным таблицы 5 можно заметить, что в последнее время Калужское ОСБ № 8608 в основном сохранил структуру кредитных вложений.
За последнее время наблюдается рост сумм кредитов, выдаваемых Калужским ОСБ № 8608 юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.
Таблица 5
Структура кредитов, выданных Калужским ОСБ № 8608 предприятиям, организациям и индивидуальным предпринимателям за 2005 – 2009 гг. по валюте займа
| Показатель | Годы | Изменения за годы | |||||
| 2009 г. | 2008 г. | 2007 г. | 2006 г. | 2009 г. | 2008г. | 2007 г. | |
| Кредиты, предоставленные в рублях, млрд.руб. | 18,9 | 14,52 | 13,26 | 11,6 | 4,38 | 1,26 | 1,66 |
| Кредиты, предоставленные в иностранной валюте, млрд.руб. | 6 | 5,4 | 4,3 | 4,2 | 0,6 | 1,1 | 1,3 |
| Всего предоставленных кредитов предприятиям, организациям и индивидуальным предпринимателям, млрд. руб. | 24,9 | 19,92 | 17,56 | 15,8 | 4,98 | 2,36 | 1,76 |
Проанализировав данную таблицу можно сделать вывод, что тенденция весьма благоприятная: за 2006 – 2009 гг. общая сумма кредитов, выданная банком предприятиям и организациям, увеличилась только в 1,6 раза. Это свидетельствует о том, что данная группа заемщиков за последние годы не активно использует кредитные ресурсы данного Банка.Данные таблицы 5 показывают абсолютное преобладание рублевых ссуд над ссудами в иностранной валюте. При этом продолжается рост кредитов, предоставляемых банком в иностранной валюте. В 2008 г. по сравнению с предыдущими годами произошел их в некоторой степени значительный рост (1,1 млрд. руб.). Это объясняется тем, что в 2008 г. банк вступил в программу международного развития бизнеса. Данная программа призвана обеспечить Банку к сравнительно дешёвым и долгосрочным ресурсам мировой финансовой системы, что становится одним из ключевых факторов конкурентной борьбы на российском кредитном рынке, особенно в свете усиливающейся экспансии зарубежных банков.
Если проводить анализ ссуд, предоставляемых Калужским ОСБ № 8608 юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, то здесь на основании следующих данных (таблицы 6) заметить следующее.
Таблица 6
Структура кредитов, предоставляемых Калужским ОСБ № 8608 предприятиям, организациям и индивидуальным предпринимателям по срокам за 2006 – 2009 гг. (на конец года в процентах к итогу)
| Срок, предоставляемого кредита | Годы | Изменения за годы | |||||
| 2009 г. | 2008 г. | 2007 г. | 2006г. | 2009г. | 2008 г. | 2007 г. | |
| До 1 года | 47,5 | 50 | 53,5 | 54 | -2,5 | -3,5 | -0,5 |
| От 1 года до 3 лет | 34 | 33 | 31,5 | 31 | 1 | 1,5 | 0,5 |
| Свыше 3 лет | 18,5 | 17 | 15 | 15 | 1,5 | 2 | 0 |
По данным таблицы 6 следует, что подавляющую долю в общем объеме ссуд, предоставляемых банком предприятиям и организациям, составляют краткосрочные ссуды. За 2006 – 2009 гг. наблюдалось снижение удельного веса данных видов кредитов Банка. Примерно одну треть в общей сумме кредитов банка составляют среднесрочные ссуды. На конец 2009 г. их удельный вес вырос по сравнению с 2006 г. на 3%. Относительно меньшую часть в структуре кредитов банка занимают долгосрочные кредиты. За 2006-2009 гг. наблюдается тенденция их постепенного роста. Преобладание краткосрочных ссуд, предоставляемых Банком, позволяет сказать о суженном кредитном потенциале банка и об ограничении кредитованием оборотного капитала, а также о нехватке долго- и среднесрочных ресурсов. Банковская практика показывает, что наиболее прибыльными и окупаемыми являются долго- и среднесрочные кредиты. Таким образом, рост удельного веса кредитов банка со сроками от 1 года до 3 лет и свыше 3 лет говорит о благоприятной динамике.
Немаловажен размер платы за кредит, что является одним из основных стимулов появления новых крупных клиентов банка. Динамика средневзвешенных процентных ставок по кредитам, предоставляемых Банком предприятиям, организациям и индивидуальным предпринимателям представлена в таблице 7.
Таблица 7
Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным Калужским ОСБ № 8608 предприятиям и организациям за 2006- 2009 гг.
(в процентах годовых)
| Показатель | Годы | Изменения за годы | |||||
| 2009 г. | 2008 г. | 2007 г. | 2006 г. | 2009г. | 2008 г. | 2007 г. | |
| Кредиты, предоставленные предприятиям и организациям | 13,1 | 13,2 | 13,7 | 13,6 | -0,1 | -0,5 | 0,1 |
Проведя анализ таблицы 7 можно сделать вывод о том, что средневзвешенная процентная ставка по кредитам, предоставленным банком юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям за 2006 - 2009 гг. снизилась с 13,6% до 13.1%. Уровень данной ставки за 2009 г. оказался рентабельным для Банка. Сумма кредитов, предоставленных предприятиям и организациям, увеличилась в 1,6 раза за 4 последних года, что повлияло на рост значений показателей эффективности деятельности Банка: только за последний год чистая прибыль увеличилась на 160%, а собственного капитала - на 78%. В свою очередь установленный уровень процентной ставки по ссудам позволил привлечь новых крупных клиентов, что немаловажно для эффективной деятельности и финансовой устойчивости банка.
На стабильность работы Банка особое влияние оказывает возвратность предоставленной банковской ссуды. Динамика удельного веса просроченной задолженности по кредитам, предоставленным банком юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям представлена в таблице 8.
Таблица 8
Динамика удельного веса просроченной задолженности по кредитам, предоставленных Калужским ОСБ № 8608 юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям за 2006 - 2009 гг.
(в процентах на годах к итогу)
| Показатель | Годы | Изменения за годы | |||||
| 2009 г. | 2008 г. | 2007 г. | 2006 г. | 2009 г. | 2008 г. | 2007г. | |
| Доля просроченных кредитов, предоставленных предприятиям и организациям, % | 7,5 | 9,6 | 12,3 | 16,2 | -2,1 | -2,7 | -3,9 |
Как показывают данные таблицы, удельный вес просроченных ссуд, предоставленных Банком предприятиям, организациям и индивидуальным предпринимателям за последние годы существенно уменьшился практически в 2,5 раза и составил за 2009 г. 7,5%. Долги по объектам кредитования были сосредоточены в основном в обрабатывающей промышленности, электроэнергетике, сельском хозяйстве. Относительно высокая просроченная задолженности в 2006 – 2007 гг. была связана с низкой платежеспособностью предприятий, недостатком оборотных средств в условиях роста цен, а также недостаточно эффективными методами оценки Банком кредитоспособности заемщиков и высоким кредитным риском. Снижение доли просроченных кредитов, предоставленных банком предприятиям и организациям, за 2006 – 2009 гг. свидетельствует об улучшении платежной дисциплины, о стабилизации финансового положения предприятий, о снижении кредитного риска и применении эффективных методов оценки заемщика.