Не выполнен план по привлечению денежных средств физических лиц: при плане 142258 тыс. руб. факт составил 122455 тыс. руб. , т.е. 86,08 % выполнения. Привлечение средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей выполнен только на 79,47% при плане 15481 тыс. руб. факт составил 12303 тыс. руб.
Анализируя структуру привлеченных средств физических лиц, можно отметить, что выполнен план только по следующим показателям: привлечение денежных средств во вклады в иностранной валюте (выполнение на 102,4%) и привлечение денежных средств в сберегательные сертификаты (выполнение на 10,38%).
В структуре привлеченных средств от юридических лиц и ИП выполнены только показатели по привлечению средств на расчетные счета (104,45%) и средства в депозитивных сертификатах (100)%.
В целом привлеченные ресурсы выполнены за счет привлечения свободных кредитных ресурсов (СКР), здесь выполнение составило 220,49%.
В структуре вкладов физических лиц валюте РФ следует отметить темп роста долгосрочных вкладов 198,64%, тогда как другие виды вкладов темп роста составил всего 59,265. Также увеличился удельный вес долгосрочных вкладов с 42,28% до 71,06%. Это говорит о том, что прилив во вклады состоит из долгосрочных вкладов свыше 1 года. Наибольшей привлекательностью используются такие вклады как «Пополняемый депозит СБ РФ на 1 год и 1 месяц» - темп роста 389,36%; «Универсальный Сбербанка России на 5 лет» - темп роста 352,44%, «Пенсионный – плюс Сбербанка России» - темп роста79%. Наибольший прилив во вклады был по вкладу «Универсальный банка России на 5 лет» - 15742 тыс. руб.
В структуре вкладов физических лиц в иностранной валюте значительно увеличился объем вкладов в евро, темп роста их составил 296,07%.
В 2004 году изменилась филиальная сеть отделения: в 4 квартале был открыт Универсальный дополнительный офис № 2434/032 и закрыт нерентабельный филиал №2434/01 7.
Таблица 2.17
Анализ работы и выполнение плановых показателей по филиалам:
Общий остаток по вкладам физических лиц (тыс. руб.)
| № филиала | План на 01.01.2005 | Факт на 01.01.2005 | % выполнения |
| №05 | 8000 | 10682 | 133,5% |
| №016 | 580 | 728 | 125,5% |
| №020 | 3100 | 3361 | 108,4% |
| Опер\часть | 117664 | 95882 | 81,49% |
Таблица 2.18
Привлечение пенсионеров: (чел.)
| № филиала | Факт на 01.01.05 | Прилив за год | Уд. Вес в отделении |
| №05 | 32 | 11 | 2,6% |
| №016 | 14 | 3 | 1,2% |
| №020 | 58 | 3 | 4,8% |
| Опер\часть | 1106 | 70 | 91,2% |
Анализируя работу по выполнению плановых заданий в разрезе по итогам, следует отметить, что не выполнен план по привлечению средств населения во вклады по операционной части.
Удельный вес каждого филиала по прежнему остается низким. Практически не работали такие филиалы как №016 и №020.
Таблица 2.19
Комиссия от населения получена в размере по филиалам (тыс. руб.)
| № филиала | Получ. Комисс. За 2004 г. | Удельный вес в ком. По отделению |
| №05 | 225 | 2,3% |
| №016 | 14,2 | 0,1% |
| №020 | 52,5 | 0,5% |
| Опер\часть | 6145 | 63,2% |
В целом по отделению комиссия от населения получена в сумме 9723 тыс. руб. Низкий показатель по предоставлению банковских услуг остается в филиалах № 016 и № 020. В структуре полученной комиссии от населения не составляет план по комиссии от расчетно – кассового обслуживания населения, процент выполнения составил 90,36%.
Таблица 2.20
На 01.01.2005 г. Рентабильность филиалов составила:
| № филиала | Рентабельность |
| №05 | 265,69% |
| №016 | 4,87% |
| №020 | 9,4% |
| Опер\часть | 187,6%9 |
Стоимость привлеченных ресурсов за 12 месяцев составил:
- оперативная часть 5,13% в валюте РФ и 4,59% в иностранной валюте;
- 2434/05 - 2,98%;
- 2434/016 - 3,17%;
- 2434/020 - 6,26%.
Анализируя расходы по ФОТ в частности на премирование работников отделения, следует отметить, что при чистой прибыли (с учетом расчета без премирования) 29627 тыс. руб. (расходы по премии составили 3085 тыс. руб. с отчислениями), при нормативе 27% от чистой прибыли норматив на премирование составил 7999 тыс. руб., экономия на премирование за 12 месяцев составила 5658 тыс. руб.
Сложившееся финансовое состояние на 01.01.2005г. в отделении следует отметить удовлетворительным, и принять к сведению следующие предложения:
В целях выполнения показателя по привлечению денежных средств от населения активизировать работу в новом универсальном дополнительном офисе по привлечению денежных средств населения во вклады. Заведующему УДО и начальнику операционного отдела рассмотреть все возможные варианты по привлечению организации на зарплатные проекты;
Активизировать работу с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Находить оптимальные методы подхода к клиентам для повышения качества обслуживания. Добиться увеличения среднедневных остатков, так и увеличения объемов полученной комиссии от клиентов;
Направить основную работу отделения, в частности: инспектора безопасности, старшего юриста и инспекторов по кредитованию на уменьшение просроченной задолженности. Провести оптимальную работу уменьшению созданного РВПС по ссудам.
Анализ финансового состояния Селенгинского ОСБ № 2434 за 12 месяцев 2005 года.
На 01.01.2005 года в районе зарегистрировано 236 юридических лиц и 294 индивидуальных предпринимателей (ИП). Клиентами отделения является 126 юридических лиц и 186 ИП.
На выплату заработной платы через отделение заключены договора с 17 организациями. Заработная плата зачисляется во вклады 1654 чел.
По итогам работы Селенгинского ОСБ 2434 за 2005 года отделение получило убыток в размере 126201 тыс. руб., при плановом задании 34334 тыс.руб., факт составил -367,6% выполнения.
Сумма чистой прибыли на одного работника составила -2139 тыс. руб.
Рентабельность чистых активов отделения за 2005 год составила 32,2% против 9,2% за 2004 год. Коэффициент эффективного использования привлеченных ресурсов 105%, внутренняя стоимость банковских услуг 3,7% против 3,6% в 2004г.
В доходах отделения 58,2% занимают процентные доходы и 41,8% - непроцентные доходы, тогда как за аналогичный период 2004 года процентные составляли 60,3% и 39,7% - непроцентные:
Таблица 2.21
| Всего доходов | Процентные доходы | Непроцентные доходы | |
| За 2004 год | 97961 | 59066 | 38895 |
| За 2005 год | 82518 | 48061 | 34457 |
По сравнению с 2004 годом в текущем году структура доходов существенно не изменилась. По прежнему доминируют процентные доходы — удельный вес их в структуре 58,24% (в 2004г. — .60,3%), непроцентные соответственно 41,76% (2004г.- 39,7%)
Наибольшая доля доходов состоит из доходов от кредитования — 57,24%. Восстановлен РВПС 26,14%. Из-за уменьшения объемов кредитования населения существенно уменьшилась доля полученной комиссии от населения с 9,91% до 5,83%, также уменьшились проценты за кредиты. Если в 2004г. Отделение получило процентных доходов от кредитного портфеля 57867 тыс. руб., то за 2005г. Было получено 47233 тыс. руб.
Таблица 2.22
Анализ полученной комиссии от населения
| Наименование комиссии | План на 01.01.06 | Факт на 01.01.06 | % выполнения | Темп роста за 2005 г. |
| РКО юридических лиц | 1883 | 2233 | 118,59 | 150% |
| РКО физических лиц | 1510 | 1707 | 113,05 | 131% |
| Операции с инструментами в иностранной валюте | 5 | 4 | 80 | 200% |
| Операции с банковскими картами | 4 | 20 | 500 | 1000% |
| Операции с ЦБ | 250 | 86 | 34,4 | 36% |
| Кредитование юр. лиц | 233 | 45 | 19,31 | 22% |
| Кредитование физ. лиц | 360 | 748 | 207,78 | 12% |
| Депозитарные операции | 12 | 0 | 0 | 0 |
| Итого | 4257 | 4843 | 113,77 | 50% |
Также изменилась структура расходов, если в 2004 года удельный вес процентов по вкладам составлял — 8,63%, а за СКР 18,24%, то в 2005 году удельный вес процентов по вкладам составил 3,08%, расходы за СКР 9,7%. В целом расходы по отделению за 2005 г. увеличились в 3 раза, тогда как доходы уменьшились в 1,2 раза. Увеличение расходов произошло в основном из-за созданного резерва по кредитному портфелю: его удельный вес в расходах составил 76,45%,, тогда как за 2004г. составлял 46,73%. Здесь следует учитывать изменение регламента по созданию РВПС с 2% до 75%, а также некачественный кредитный портфель.
Таблица 2.23
Расходы отделения:
| Всего расходов | Процентные расходы | Непроцентные расходы | |
| За 2004 год | 65249 | 17588 | 47661 |
| За 2005 год | 208719 | 26711 | 182008 |
За 2005 год отделением исполнение сметы АХР составило 93,7% при плане 3101 тыс. руб, факт составил 2906 тыс.руб. Перерасхода по статьям не было.
По состоянию на 01.01.2006г. работающие активы составили 298908 тыс. руб. Темп роста за 12 месяца составил 67,6%. При плане в 339938 тыс. руб. факт выполнения работающих активов 87,93%. Наибольший удельный вес в работающих активах составляют кредиты населению — 95,22%, кредиты юридическим лицам и ИП — 1,26%, удельный вес СКР — 3,5%.
Работающие активы в чистых активах составляют 79,23%, при рекомендованном минимальном удельном весе 82%.
План по формированию кредитного портфеля выполнен всего на 88%, в т.ч. по физическим лицам на 91,49%, по юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на 22,77%