Стабильность размеров СТ. К более или менее постоянным тарифам привыкают и страхователи, и страховые работники. При этом у первых крепнет уверенность в солидности страхового дела и платежеспособности страховой компании. Размеры СТ существенно зависят от условий и места страхования. Например, они совершенно различны для туристов, выезжающих в жаркие страны (Африку, Таиланд, Египет, Турцию); на горнолыжные курорты (Альпы, Теберду, Домбай); по историческим местам (Бородино, Золотое кольцо, Лувр, Дрезден и др.).
Расширение объемов страховой ответственности. Соблюдение данного принципа является приоритетным направлением в деятельности страховщика.
Это можно пояснить на примере страхования жизни. Здесь расширение страховой ответственности включает дополнительное страхование смерти (гибели) туриста, включая репатриацию тела, и др.
Самоокупаемость и рентабельность страховых операций. Эти финансовые принципы в полной мере относятся к страховщику, который производит страховые выплаты и другие расходы за счет поступивших страховых платежей. Причем СТ должен рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей не только покрывало расходы страховщика (возмещение ущерба, налог на прибыль, содержание работников и т. п.), но и обеспечивало превышение доходов над расходами (прибыль) для расширения деятельности страховой компании, приобретения имущества, оргтехники, поощрения за трудовые достижения и т. д.
Это превышение закладывается в так называемую нагрузку, поскольку в нетто-ставке, обеспечивающей замкнутую раскладку ущерба, нет места для прибыли. Если фактическая убыточность страховой выплаты (страховых возмещений и обеспечений) окажется ниже действующей нетто-ставки (никто не умер, ничего не сгорело и т. п.), то образовавшаяся экономия может быть разделена по трем «частичным» направлениям:
· в резерв страховщика;
· в фонды предупредительных мероприятий, оплаты труда и др.;
· на пополнение прибыли.
При актуарных расчетах учитываются следующие особенности страховой практики:
· события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер;
· в отдельные годы общая закономерность проявляется через обособленные случайные события, наличие которых предполагает колебания в размерах страховых тарифов;
· исчисление себестоимости услуги, выраженной в страховом тарифе, производится в отношении всей страховой совокупности;
· формирование специальных резервов, из которых производятся выплаты страховых сумм, определение их оптимальных размеров;
· исследование нормы ссудного процента и тенденций его изменения в конкретном временном интервале;
· наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность измерения величины его распределения во времени и пространстве;
· соблюдение принципа эквивалентности, т.е. установление адекватного равновесия между платежами страхователя, определяемыми от страховой суммы, и страховым обеспечением, предоставляемым страховщиком;
· выделение групп риска в рамках данной страховой совокупности.
Основные задачи актуарных расчетов:
- исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности;
- исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
- математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;
- математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика.
Актуарные расчеты страховых тарифов (тарифных ставок) производятся на основе методологии актуарной оценки рисков и вероятностей наступления страховых случаев. При исчислении страховых взносов и страховых выплат их размеры (в целом для республики, по отдельным регионам, районам, поселкам, туристическим организациям и т. п.) должны изменяться в иерархических структурах с различными условиями рисковых ситуаций во времени и пространстве.
Теория и практика страхования жизни демонстрирует большое разнообразие видов договоров страхования жизни, заключаемых страховыми организациями при реагировании на малейшие изменения в функционировании финансового рынка. Однако все виды страхования жизни имеют определенные типические характеристики, выработанные за всю историю развития данного вида страхования.
Главными критериями, по которым различают виды страхования жизни, являются:
а) объект страхования;
б) предмет страхования;
в) порядок уплаты страховых премий;
г) период действия страхового покрытия;
д) форма страхового покрытия;
е) вид страховых выплат;
ж) форма заключения договора.
Таким образом, основываясь на данных критериях, выделяют следующие виды страхования.
1. По виду объекта страхования жизни различают:
· страхование собственной жизни, когда застрахованный и страхователь - одно лицо;
· страхование в отношении другого лица, когда застрахованный и страхователь - разные лица;
· совместное страхование жизни на основе принципа первой или второй смерти.
2. В зависимости от предмета страхования жизни выделяют:
· страхование на случай смерти;
· страхование на дожитие.
3. В зависимости от порядка уплаты страховых премий выделяют:
· страхование жизни с единовременной (однократной) премией;
· страхование жизни с периодическими премиями, уплачиваемыми:
· в течение срока договора;
· в течение ограниченного периода времени, меньшего, чем срок договора;
· на протяжении всей жизни.
Однократная премия подразумевает оплату страхового взноса один раз при подписании договора.
Периодические премии уплачиваются ежегодно, ежеквартально или ежемесячно.
4. По периоду действия страхового покрытия различают:
· пожизненное страхование (на всю жизнь);
· страхование жизни на определенный период.
5. В зависимости от формы страхового покрытия можно выделить следующие формы страхования жизни:
· на твердо установленную страховую сумму;
· с убывающей страховой суммой;
· с возрастающей страховой суммой;
· при увеличении страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цен;
· при увеличении страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика;
· при увеличении страховой суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды.
6. По виду страховых выплат различают страхование жизни:
· с единовременной выплатой страховой суммы;
· с выплатой ренты (аннуитета);
· с выплатой пенсии.
7. По способу заключения договоры страхования жизни делятся на договоры:
· индивидуальные;
· коллективные.
Представив характеристику наиболее важных критериев, определяющих специфику различных видов страхования жизни, можно составить комплексную систему страхования жизни, наиболее употребляемых на страховом рынке.
В теории и практике страхования жизни принято выделять три базовых типа страхования, имеющих существенные различия по целой совокупности вышеприведенных критериев:
1) срочное страхование жизни - страхование жизни на случай смерти, заключаемое на определенный срок;
2) пожизненное страхование - страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного;
3) смешанное страхование жизни - страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Есть и более широкие виды смешанного страхования жизни, когда страхование на случай смерти и страхование на дожитие сочетаются с медицинским страхованием, страхованием от несчастных случаев или даже страхованием ответственности.
Также, например, выделяют три группы (класса) страхования жизни, которые могут существовать как по отдельности, так и в той или иной комбинации:
· срочное страхование жизни;
· страхование на дожитие;
· пожизненное страхование.
В отдельные подвиды выделяют виды страхования жизни, производные от базовых типов и существующие внутри них: пенсионное страхование; аннуитетное, или рентное, страхование жизни. Основные характеристики базовых типов страховых договоров представлены в табл. 1.
Таблица 1 - Базовые виды страхования жизни
| Тип страхования | Страховое покрытие | Премии | Наличие инвестиционного элемента | Возможность выкупа | Характеристика типа страхования |
| Срочное | Выплата страховой суммы бенефициару, если застрахованный умрет раньше срока, обозначенного в договоре | Периодические | Нет | Нет | Более дешевый и простой с высокой гарантией в случае преждевременной смерти |
| Пожизненное | Выплата страховой суммы бенефициару в момент смерти застрахованного независимо от времени ее наступления | Периодические или однократная | Да | Право на выкуп появляется только через определен. время действия договора | Наиболее полное обеспечение наследников с неограниченным сроком и элементами капитализации |
| Смешан ное | Выплата страховой суммы и в случае смерти застрахованного до окончания договора, и в случае дожития согласно договору | Периодические или однократная | Да | Да | Наиболее выгодные договоры в целях инвестирования и создания накоплений, но с невысокими гарантиями в случае смерти |
Страхование в туризме – особый вид, обеспечивающий страховую защиту имущественных (материальных) интересов граждан во время туристских поездок, путешествий, шоп-туров и т. п. Относится оно к рисковым видам страхования, наиболее характерной чертой которых является их кратковременность (не более 6 месяцев), большая степень неопределенности времени наступления страхового случая и величины возможного ущерба (убытка).