| ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | Форма №2 по ОКУДДата (год, месяц, число) | Коды | |
| 0710002 | |||
| за 3 квартал 2006 г. | 2006|09|30 | ||
| Организация ОАО "Новосибирскэнерго" _ по ОКПО | 00105710 | ||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 5411100018 | |
| Вид деятельности Деятельность по обеспечению работоспособности элетростанций, передача энергии по ОКВЭД | 40.10.41, 40.10.2 | ||
| Организационно-правовая форма/форма собственности | 47 I 16 | ||
| ОАО/совместная собственность частная и иностранная по ОКОПФ/ОКФС | |||
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОKЕИ | 384 | |
| Наименование | За отчетный | За аналогичный период | |
| показателя | код | период | предыдущего года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом | |||
| налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) ................................. | 010 | 14 034 008 | 11 429 695 |
| в том числе ........................................................ | |||
| электроэнергии.................................................... | 011 | 8 954 930 | 7 606 725 |
| теплоэнергии .......................... | 012 | 4 546 878 | 3 525 438 |
| прочая реализация ............ | 013 | 532 200 | 297 532 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (13653759) | (11 096 722) |
| в том числе ...................................................... | |||
| электроэнергии внутренним потребителям ....................... | 021 | (8 280 581) | (7 127 565) |
| теплоэнергии ............. | 022 | (5 011 916) | (3 818 519) |
| прочая реализация ....................... | 023 | (361 262) | (150 638) |
| Валовая прибыль (убыток) ...................... | 029 | 380 249 | 332 973 |
| Коммерческие расходы ................ | 030 | - | - |
| Управленческие расходы ...................... | 040 | - | - |
| Прибыль (убыток) от продаж ..................... | 050 | 380 249 | 332 973 |
| Прочие доходы и расходы | |||
| Проценты к получению ..................... | 060 | 15 395 | 32 286 |
| Проценты к уплате ............ | 070 | (131 254) | (181 270) |
| Доходы от участия в других организациях ........ | 080 | 47 716 | 9 834 |
| Прочие операционные доходы ................................................ | 090 | 540 585 | 3 552 844 |
| Прочие операционные расходы .................... | 100 | (579 981) | (3 607 992) |
| Внереализационные доходы ......................................... | 120 | 191 934 | 127 282 |
| Внереализационные расходы ............... | 130 | (439 102) | (404 880) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения ......... | 140 | 25 542 | (138 923) |
| Отложенные налоговые активы .................... | 141 | 36 307 | 1 021 |
| Отложенные налоговые обязательства | 142 | (82 833) | (3 093) |
| Текущий налог на прибыль ... | 150 | (27 091) | (100 519) |
| Иные аналогичные платежи .......... | 160 | 42 488 | (2 075) |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода ..... | 190 | (5 587) | (243 589) |
| СПРАВОЧНО. | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) ..... | 200 | 67 487 | 135 932 |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию (руб.) .. | 210 | ||
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию ............... | 220 | - | - |
| РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ | |||||
| Наименование | Код | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||
| показателя | строки | прибыль | убыток | прибыль | убыток |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены | |||||
| решения суда (арбитражного суда) об их взыскании | 230 | 42 134 | 2 028 | 29 464 | 2 283 |
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 240 | 66 973 | 95 518 | 21 834 | 17 458 |
| Возмещение убытков, причиненных неисполнением или | |||||
| ненадлежащим исполнением обязательств | 250 | 339 | 443 | 799 | 7 343 |
| Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте ..... | 260 | 4 404 | 1 127 | 11 040 | 34 415 |
| Отчисления в оценочные резервы | 270 | Х | - | Х | - |
| Списание дебиторской и кредиторской задолженности, | |||||
| по которой истек срок исковой давности | 280 | 162 | 406 | 828 | 53 682 |
Приложение 3
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Сведения об учетной политике эмитента за 2006 год.
Эмитент действует на основании Учетной политики (Приказ № 565 от 30.12.2005 г) с дополнением.
В основу учетной политики эмитента положены:
- Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ « О бухгалтерском учете»;
-Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н;
- действующие положения по бухгалтерскому учету (ПБУ);
- рабочий план счетов, сформированным на основе Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности и Инструкции по его применению, утвержденных приказом Минфина России от 31.10.2000г.;
- другие документы, входящими в систему нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации с учетом отдельных отраслевых особенностей Общества;
- распорядительные документы Общества, в т.ч., распоряжения и указания главного бухгалтера, касающимися вопросов учета, отчетности и носящими методологический характер.
Основными техническими аспектами учетной политики эмитента являются:
Бухгалтерский учет имущества, обязательств и хозяйственных операций (фактов хозяйственной деятельности) осуществляется путем двойной записи на взаимосвязанных счетах бухгалтерского учета, включенных в рабочий план счетов бухгалтерского учета.
Имущество, обязательства и хозяйственные операции для отражения в бухгалтерском учете и отчетности оцениваются в денежном выражении путем суммирования фактически произведенных расходов в валюте Российской Федерации - в рублях.
Записи по хозяйственным операциям в иностранной валюте проводятся в бухгалтерском учете в рублях в суммах, определенных путем пересчета иностранной валюты по курсу Центрального банка Российской Федерации, действовавшему на дату совершения операции. Одновременно указанные записи отражаются в валюте расчетов и платежей.
Регистры бухгалтерского учета Общества (главная книга, журнал хозяйственных операций, карточка счета, анализ счета, книги учета сгруппированных показателей обязательств, финансовых вложений) составляются в формате, предусмотренном программным обеспечением, на базе которого ведется бухгалтерский учет Общества и его филиалов.
В отношении методических основ учетной политики эмитента можно выделить следующие:
Незавершенные капитальные вложения
Незавершенные капитальные вложения отражаются в бухгалтерском балансе по фактическим затратам.
Основные средства (ОС)
Учет основных средств в Обществе ведется в соответствии с ПБУ 6/01, утвержденным приказом МФ РФ от 30.03.2001 г. № 26н.
К основным средствам относится имущество, используемое в процессе производства продукции, выполнения работ, оказания услуг либо управленческих нужд Общества в течение срока полезного использования продолжительностью более 12 месяцев.
Основные средства принимаются к учету по первоначальной стоимости.
Изменение первоначальной стоимости основных средств, в которой они приняты к бухгалтерскому учету, допускается в случаях достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации и переоценки объектов основных средств.
Амортизация по объектам основных средств начисляется линейным способом, исходя из сроков полезного использования. По объектам основных средств, принятым к бухгалтерскому учету до 01 января 2002 г., амортизация начисляется в соответствии с Постановлением Совмина СССР от 22 октября 1990 г. № 1072 «О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР». По объектам основных средств, принятым к бухгалтерскому учету начиная с 01 января 2002 г., амортизация начисляется на основании "Справочника сроков полезного использования".
Основные средства отражаются в бухгалтерском балансе по остаточной стоимости.
Ежегодная переоценка объектов основных средств (либо отмена таковой) производится на основании приказа генерального директора Общества.