Бухгалтерская (финансовая) отчетность и ее роль в управлении некоммерческой организации (стр. 16 из 18)
| ПАССИВ | Код стро- ки | На начало года | На конец отчетного периода | ||||||
| бюджетные средства | внебюд- жетные средст- ва | средства во вре- менном распоря- жении | итого | бюджетные средства | внебюд- жетные средст- ва | средства во вре- менном распоря- жении | итого | ||
| Расчеты по платежам в бюджеты (030300000) | 420 | - | - | - | 10480 | 10480 | |||
| в том числе: расчеты по налогу на доходы физических лиц (030301000) | 421 | - | - | - | |||||
| расчеты по единому социальному налогу и страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации (030302000) | 422 | - | - | - | 10400 | 10400 | |||
| расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (030306000) | 426 | - | - | - | 80 | 80 | |||
| Прочие расчеты с кредиторами (030400000) | 440 | - | - | - | 3121280 | 3121280 | |||
| в том числе: расчеты по платежам из бюджета с органами, организующими исполнение бюджетов (030405000) | 445 | - | - | - | 3121280 | 3121280 | |||
| Итого по разделу III (стр. 370 + стр. 373 + стр. 420 + стр. 440 + стр. 450) | 460 | - | - | - | 3131760 | 3131760 | |||
| IV. Финансовый результат Финансовый результат учреждения (040100000) (стр. 480 + 490 + 493 + 494) | 470 | 61400000 | - | 61400000 | 60180040 | 60800 | 60240840 | ||
| Финансовый результат текущей деятельности учреждения (040101000) | 480 | - | - | - | -1219960 | 60800 | -1159160 | ||
| в том числе: доходы учреждения (040101100) | 481 | - | 130480 | 130480 | |||||
| расходы учреждения (040101200) | 482 | - | - | - | 1219960 | 69680 | 1289640 | ||
| Финансовый результат по резервному фонду (040102000) | 490 | ||||||||
| в том числе: доходы резервного фонда (040102100) | 491 | ||||||||
| расходы резервного фонда (040102200) | 492 | ||||||||
| Финансовый результат прошлых отчетных периодов (040103000) | 493 | 61400000 | - | 61400000 | 61400000 | 61400000 | |||
| Доходы будущих периодов (040104100) | 494 | ||||||||
| БАЛАНС (460 + 470) | 500 | 61400000 | - | 61400000 | 63311800 | 60800 | 63372600 | ||
Приложение 6 Заключение счетов текущего отчетного года
| Дебет | Кредит | Сумма | Комментарий |
| Бюджетная деятельность | |||
| Закрытие кредиторской задолженности по платежам из бюджета с органами, организующими исполнение бюджетов | |||
| 1 304 05 211 | 1 401 03 000 | 480 000 | по оплате труда |
| 1 304 05 213 | 1 401 03 000 | 115 280 | по начислениям на оплату труда |
| 1 304 05 226 | 1 401 03 000 | 16 000 | по оплате услуг на монтаж оборудования |
| 1 304 05 310 | 1 401 03 000 | 2 510 000 | по оплате основного средства |
| Итого | 3 121 280 | ||
| Закрытие расходов, произведенных в рамках бюджетной деятельности | |||
| 1 401 03 000 | 1 401 01 211 | 480 000 | по оплате труда |
| 1 401 03 000 | 1 401 01 213 | 125 760 | по начислениям на оплату труда |
| 1 401 03 000 | 1 401 01 271 | 614 200 | по расходам на амортизацию основных средств |
| Итого | 1 219 960 | ||
| Деятельность, приносящая доход | |||
| Закрытие доходов, полученных в рамках текущей деятельности, приносящей доход: | |||
| 2 401 01 130 | 2 401 03 000 | 60 800 | по доходам от рыночных продаж платных услуг |
| Итого | 60 800 | ||
Приложение 7 Справка к балансу по заключению счетов бюджетного учета отчетного финансового года
Приложение 8 Сальдо по счету 0 401 03 000
Приложение 9 Баланс исполнения бюджета главного распорядителя (распорядителя), получателя средств бюджета
| АКТИВ | Код стро- ки | На начало года | На конец отчетного периода | ||||||
| бюджетные средства | внебюд- жетные средст- ва | средства во вре- менном распоря- жении | итого | бюджетные средства | внебюд- жетные средст- ва | средства во вре- менном распоря- жении | итого | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| I. Нефинансовые активы Основные средства (первоначальная стоимость, 010100000) <*> | 010 | 64000000 | - | 64000000 | 66526000 | 66526000 | |||
| Амортизация основных средств (010401000 - 010406000) <*> | 020 | 2600000 | - | 2600000 | 3214200 | 3214200 | |||
| Основные средства (остаточная стоимость, стр. 010 - стр. 020) | 030 | 61400000 | - | 61400000 | 63311800 | 63311800 | |||
| Итого по разделу I (стр. 030 + стр. 040 + стр. 070 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 120) | 150 | 61400000 | - | 61400000 | 63311800 | 63311800 | |||
| II. Финансовые активы Денежные средства учреждения (020100000) | 160 | - | - | - | 60800 | 60800 | |||
| в том числе: денежные средства учреждения на банковских счетах (020101000) | 161 | 60800 | 60800 | ||||||
| Расчеты с подотчетными лицами (020800000) | 280 | - | - | - | |||||
| расчеты с подотчетными лицами по приобретению материалов (020814000) | 295 | ||||||||
| Итого по разделу II (стр. 160 + стр. 180 + стр. 210 + стр. 230 + стр. 260 + стр. 280 + стр. 320 + стр. 340) | 350 | 60800 | 60800 | ||||||
| БАЛАНС | 360 | 61400 | 61400 | 63311800 | 60800 | 63372600 | |||
<*> Данные по этим строкам в валюту баланса не входят.