Бизнес-план детского магазина (стр. 5 из 5)

Финансовый план

Прогноз объема реализации продукции нашего магазина рассчитан на три

года вперед с разбивкой по годам:

· 2011 год данные приводятся помесячно:

1	январь	274563,80
2	февраль	360578
3	март	735120
4	апрель	594240
5	май	734730
6	июнь	304213
7	июль	605362,20
8	август	458143
9	сентябрь	454110,10
10	октябрь	501849,45
11	ноябрь	412304,55
12	декабрь	451282
итого	5886496,1

· 2012 год данные приводятся поквартально:

1	1 квартал	1458411
2	2 квартал	1585454
3	3 квартал	1670512,8
4	4квартал	1680454,5
итого: 6394832,3

· 2013 год приводится общей суммой продаж за 12 месяцев:

∑= 9045872

Баланс денежных расходов и поступлений.

· Валовая прибыль – 3573049

· Деньги на расчетном счете – 2714270

· Долгосрочные займы – 2776500

· Постоянные затраты -2346000

· Переменные затраты – 4700615

· Кредиты банка – 2668000

Таблица доходов и затрат

Продажи	8273664
Переменные затраты: · Сырье; · Налоги с продаж; · Прочие переменные затраты	4689515 1100 10000
Итого переменные затраты	4700615
Валовая прибыль	3573049
Постоянные затраты: · Амортизация; · Персонал; · Аренда; · Страховка; · Реклама; · Коммунальные услуги; · Прочие затраты	69000 1283000 800000 25000 65000 94000 10000
Итого постоянные затраты	2346000
Чистая прибыль до уплаты %% по займам	1227049
%% по займам	18406
Чистая прибыль до уплаты налогов	1208643
Налог на прибыль	423026
Чистая прибыль после уплаты налогов	785617

Баланс активов и пассивов предприятия

Актив	Сумма, руб.	Пассив	Сумма, руб.
Основные средства: · Земля, здание; · Оборудование; · Другие	105302 345000 125000	Долгосрочные обязательства: · Долгосрочные займы; · Ценные бумаги; · Нераспределенная прибыль	2776500 1328587 1228000
Итого основных средств	575302	Итого долгосрочных обязательств	5333087
Оборотные средства: · Сырье; · Деньги на расчетном счете; · Денежные средства в кассе	4689515 2714270 32000	Текущие обязательства: · Краткосрочные займы; · Задолженности по уплате налогов	2668000 10000
Итого оборотные средства	7435785	Итого текущих обязательств	2678000
Итого активы	8011087	Итого пассивы	801187

Финансовые показатели проекта.

· Прибыль – 785617

· Ликвидность – 2,7

· Оборачиваемость запасов -546

· Рентабельность – 30%

Раздел № 9

Риски и их учет

Рисками, способными оказать негативное влияние могут быть: коммерческие риски, финансовые риски, криминальные риски.

Практически, как и у любого предприятия, у нас есть определённые риски такие, как:

№	Вид риска	Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от проекта
1	Низкие объемы реализации.	Финансовые потери, потери времени в предпринимательской деятельности.
2	Ухудшение качества деловых контактов	Снижение цен на услуги, снижение прибыли и доли рынка
3	Снижение покупательской способности	Значительное снижение прибыли
4	Инфляция	Финансовые потери
5	Ненадежность поставщиков	Поиск новых поставщиков

Конечно же, у нас есть незначительный риск стать банкротом. Но если такое произойдёт, мы будем использовать агрессивную рекламу, делать сезонные скидки в магазине и различные подарки.

Все эти риски не так значительны для нашего магазина, так как мы уверены в наших поставщиках и компаньонах.