4.4 Составление оборотно-сальдовой ведомости за квартал
Для того, чтобы получить сведения об оборотах, имевших место в отчетном периоде, осуществлять проверку данных по счетам и составить баланс на конец этого периода составляем оборотную ведомость, в которой по каждому счету показываем: остатки средств и их источников на начало отчетного периода; оборота за отчетный период и остатки средств и их источников на конец отчетного периода.
Таблица 8.
Оборотно-сальдовая ведомость за квартал
| Наимено- | Остаток на нач. | Обороты за | Остаток на конец | |||
| вание | отчет. периода | отчетного периода | отчетного периода | |||
| счета | Д | К | Д | К | Д | К |
| 01 | 920472,00 | 920472,00 | ||||
| 02 | 6682,40 | 6682,40 | ||||
| 08 | 1700000,00 | 920472,00 | 779528,00 | |||
| 10 | 4639470,00 | 2700000,00 | 1939470,00 | |||
| 19 | 723894,00 | 69422,31 | 654471,69 | |||
| 20 | 3928541,98 | 3911481,00 | 17060,98 | |||
| 43 | 3911481,00 | 3911481,00 | ||||
| 50 | 392991,20 | 392991,20 | ||||
| 51 | 6587900,90 | 4926202,33 | 1661698,57 | |||
| 60 | 4258200,00 | 4258200,00 | ||||
| 62 | 8271061,26 | 5907900,90 | 2363160,36 | |||
| 68 | 121287,11 | 3872708,68 | 3751421,57 | |||
| 68.1 | 6235,20 | 6235,20 | ||||
| 68.4 | 260250,51 | 260250,51 | ||||
| 68.8 | 18409,44 | 18409,44 | ||||
| 69 | 889,92 | 1779,84 | 889,92 | |||
| 69.1 | 12903,84 | 25807,68 | 12903,84 | |||
| 69.2 | 124588,80 | 249177,60 | 124588,80 | |||
| 69.3 | 13793,76 | 27587,52 | 13793,76 | |||
| 70 | 470892,40 | 667440,00 | 196547,60 | |||
| 75.1 | 3400000,00 | 3400000,00 | ||||
| 76 | 70970,01 | 85164,00 | 14193,99 | |||
| 80 | 3400000,00 | 3400000,00 | ||||
| 84 | 294182,04 | 824126,61 | 529944,57 | |||
| 90 | 6138208,91 | 6138208,91 | ||||
| 91 | 24644,64 | 24644,64 | ||||
| 99 | 1339329,77 | 1339329,77 | ||||
| Итого: | 47345703,54 | 47345703,54 | 8335861,60 | 8335861,60 | ||
Остатка на начало отчетного периода у нас нет, так как предприятие сформировалось в июле (1 месяц отчетного периода).