- против всех или отдельных вышеперечисленных видов риска, перечень которых не является исчерпывающим (по соглашению сторон имущество страхователя может быть застраховано от дополнительных видов риска). Договор страхования строений заключается сроком на один год. [33, с.113]
Размер страховой суммы по каждому объекту страхования устанавливается по соглашению сторон, но не выше его действительной стоимости на момент заключения договора страхования. Действительная стоимость определяется стоимостью строительства полностью аналогичного строения в данной местности с учетом его износа и эксплуатационно-технического состояния. Страховой платеж исчисляется по тарифной ставке от страховой суммы. Тарифные ставки устанавливаются исходя из вида и степени риска. В каждом конкретном случае при установлении страховых платежей возможно применение понижающих (от 0.2 до 1.0) и повышающих (от1.0 до 5.0) коэффициентов. [44, с. 222]
Выплата страхового возмещения производится на основании письменного заявления страхователя о возмещении ущерба и страхового акта. Страховщик обязан произвести экспертизу и определить размер ущерба в течение 5 дней (не считая выходных) после получения заявления о возмещении ущерба. По застрахованному объекту ущербом считается:
- при похищении объекта или его полном уничтожении - страховая стоимость на момент заключения договора за вычетом стоимости остатков, пригодных для дальнейшего использования;
- при повреждении объекта - стоимость его восстановления (включая стоимость устранения скрытых повреждений и дефектов, выявленных в процессе ремонта, которые были вызваны страховым случаем и подтверждены документально) с учетом применяемой технологии по ценам и тарифам на ремонтные работы, материалы, принадлежности и т.д. на момент заключения договора.
Таким образом, страхование является особым видом экономических отношений, призванным обеспечить страховую защиту людей, их дела от различного рода опасностей. Для страхования характерны экономические отношения, связанные с перераспределением доходов и накоплением для возмещения ущерба.
Многообразие объектов, подлежащих страхованию, различие в объеме страховой ответственности и категориях страхователей делают необходимой классификацию взаимосвязанных, соподчиненных, однородных понятий в области страхования. В зависимости от критерия, лежащего в основе классификации, последнюю различают по объектам страхования и по объему страховой ответственности. [35, с. 12]
Объектами страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству Российской Федерации. К таким имущественным интересам относятся интересы, связанные:
- с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
- с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
- с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйственному субъекту (страхование ответственности).
Глава 2. Функционирование современного российского страхового рынка
2.1 Правовое регулирование российского рынка страхования
На функционирование современного российского страхового рынка большое влияние оказывает политико-правовая среда. В течение ближайших трех лет на российскую сферу страховых услуг окажет воздействие ряд законодательных инициатив, направленных на регулирование деятельности страхового рынка в целом, так и в отдельных его сегментах, а именно: в страховании жизни, страховании от несчастных случаев, добровольном медицинском страховании, ипотечном страховании. [18, с. 4-8]
На протяжении 2007-2008 гг. на страховой рынок России в наибольшей степени могли повлиять следующие факторы:
• До конца июня 2007 года страховщики обязаны были привести активы, принимаемые для покрытия страховых резервов, в соответствие с новыми требованиями Правил размещения страховщиками средств страховых резервов.
• До конца июня 2008 года страховщики, созданные до середины февраля 2007 года, обязаны были привести активы в соответствие с новыми Требованиями к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика [1]. Вновь зарегистрированные страховщики должны соблюдать новые нормативы с момента начала своей деятельности.
• До 1 июля 2007 г. страховщики должны были увеличить свои уставные капиталы до двух третей установленных лимитов. Минимально возможный уставный капитал страховой организации составит с указанной даты 20 млн руб.
По данным Интерфакса, на 1 июля 2006 года совокупный размер страховых резервов российских страховщиков (включая резервы по обязательному медицинскому страхованию (ОМС)) составлял 288 млрд. руб. В соответствии со статистическими данными Центра экономического анализа агентства «Интерфакс», по 170 страховым организациям, на 01.07.2006 г. примерно 41,4% всех активов, принимаемых в покрытие страховых резервов, приходится на разного рода инвестиции [14, с. 47]
Большую часть инвестиций составляют инвестиции в акции и долговые ценные бумаги (векселя) других организаций (рис. 1). Именно эта часть инвестиций в наибольшей степени пострадает в результате введения новых Правил размещения страховых резервов, в частности, требований к составу и структуре активов, принимаемых в покрытие страховых резервов.
Новые требования к структуре инвестиций имеют ярко выраженную «рейтинговую» окраску (депозиты), некоторые ограничения на максимальные лимиты каждого из видов инвестиций (векселя, акции и облигации), а также дополнительные нормативы по размещению страховых резервов в долю перестраховщиков. Можно оценить, что у 30 страховщиков из 170 компаний, представленных в обзоре Интерфакса на 01.07.2006 г., доли перестраховщиков в страховых резервах, принимаемая в их покрытие, превышает 60%, что не соответствует новым Правилам. [46, с. 50]
Однако нововведения хоть и жестче, чем действующие в настоящий момент требования, но не настолько, чтобы можно было говорить о сокращении числа страховщиков именно вследствие новых Правил. По экспертным оценкам, на 1 июля 2006 года активы, принимаемые в покрытие страховых резервов всех российских страховщиков, соответствуют новым требованиям на 96-97%.
Новые Требования к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, установлены для максимальной из двух величин:
• нормативный размер маржи платежеспособности;
• минимальный размер уставного капитала. [46, с. 50]
Как это следует из отчетности страховщиков по состоянию на 01.07.2006 г., способы оплаты уставного капитала, когда акционеры (участники) демонстрируют перевод денежных средств через банк и одновременно продают страховщику вексель, который учитывается у последнего в составе финансовых вложений, остаются достаточно распространенными. Такая практика, по всей видимости, должна будет сойти на нет, так как эмитенты векселей, принимаемых в покрытие собственных средств, в соответствии с новыми Требованиями, должны иметь рейтинги международных или российских рейтинговых агентств.
Структура активов, принимаемых в покрытие собственных средств, представлена на рис. 2.
Определенные соотношения между активами, представленными денежными средствами и долговыми ценными бумагами, подтверждаются и представителями ФССН: «... настораживающим выглядит то, что у значительного числа компаний резервы были обеспечены деньгами.
Отчетность страховщиков показывает, что многие компании пользуются сделками РЕПО - когда ничего не стоящие ценные бумаги отдаются на 2 дня взамен на деньги, которые страховщик представляет в обеспечение резервов». В настоящий момент, по нашей оценке, активы, принимаемые в покрытие собственных средств, соответствуют Требованиям на 64%. Другими словами, если бы нормативы для активов, принимаемых в покрытие собственных средств, заработали уже в 2005 году, то тогда размер собственного капитала страховщиков сократился бы в 3,5 раза (рис. 3).
При этом 36% «недоразмещенных» активов приходилось бы на долю перестраховщиков и дебиторскую задолженность.
Несмотря на ожидаемое введение новых требований к базовому размеру уставного капитала в июле 2008 г., совокупная капитализация российских страховщиков по итогам 2007 г. увеличилась всего на 6,4% и достигла 143,1 млрд руб. Однако доля компаний, имеющих уровень уставного капитала выше предписанного законодательством, все же выросла (с 56% в 2006 г. до 69% в 2007 г.). Соотношение количества страховых компаний и размера уставного капитала на период 2007-2008 гг. представлено на рис. 4. [46, с. 18]
По данным ФССН, 329 компаний из 1075, зарегистрированных на начало 2009 года, не смогут увеличить свой уставной капитал до определенного законом срока - 1 июля 2009 года. Вероятно, что к указанной дате число компаний, не увеличивших уставный капитал, не будет столь велико, так как некоторый временной лаг у страховщиков имеется.
В середине 2009-го в полной мере заработает норматив по уставному капиталу страховых компаний, а также начнут действовать требования по активам, принимаемым в обеспечение собственных средств. Они-то и создадут ряд преград даже тем компаниям, которые пока трудностей с уставным капиталом не испытывают. Таким образом, 2009 год будет решающим для процесса консолидации страхового рынка. [45, с. 104-121]
Специализация страховщиков в соответствии со ст. 6 закона «Об организации страхового дела» должна быть завершена до 1 июля 2007 г., но новые Требования к размещению страховых резервов, согласно которым, в частности, в покрытие страховых резервов принимается только доля перестраховщиков-резидентов, имеющих лицензию на перестрахование, вступили в силу с 1 июля 2006 года. Помимо этого, согласно ст. 13 закона, страховщики, имеющие лицензию на страхование жизни, не вправе принимать в перестрахование имущественные риски. [2]