| Наименование | Отчётный год (факт) | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Планируемый год |
| 1.Количество продукции, подлежащей изготовлению,ед. | ||||||||||||||
| Изделие А | 8000 | 8100 | 9100 | 10000 | 10000 | 10200 | 12000 | 12200 | 14100 | 15000 | 15000 | 15000 | 138700 | |
| Изделие Б | 9900 | 9000 | 9100 | 10200 | 12200 | 14000 | 14100 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 153500 | |
| 2. Прямые затраты труда на единицу изделия, час./ед. | ||||||||||||||
| Изделие А | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | 2,7 | ||
| Изделие Б | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | 0,7 | ||
| 3. Итого прямые затраты труда, тыс. час. | ||||||||||||||
| Изделие А | 21,60 | 21,87 | 24,57 | 27,00 | 27,00 | 27,54 | 32,40 | 32,94 | 38,07 | 40,50 | 40,50 | 40,50 | ||
| Изделие Б | 6,93 | 6,30 | 6,37 | 7,14 | 8,54 | 9,80 | 9,87 | 10,50 | 10,50 | 10,50 | 10,50 | 10,50 | ||
| Итого: | 28,53 | 28,17 | 30,94 | 34,14 | 35,54 | 37,34 | 42,27 | 43,44 | 48,57 | 51,00 | 51,00 | 51,00 | 481,94 | |
| 4. Часовая тарифная ставка, руб./час. | 4 | 4,1 | 4,2 | 4,3 | 4,4 | 4,5 | 4,6 | 4,7 | 4,8 | 4,9 | 5 | 5,1 | ||
| 5. Прямые затраты на оплату труда, тыс.руб. | ||||||||||||||
| Изделие А | 86,40 | 89,67 | 103,19 | 116,10 | 118,80 | 123,93 | 149,04 | 154,82 | 182,74 | 198,45 | 202,50 | 206,55 | ||
| Изделие Б | 27,72 | 25,83 | 26,75 | 30,70 | 37,58 | 44,10 | 45,40 | 49,35 | 50,40 | 51,45 | 52,50 | 53,55 | ||
| Итого сумма прямых затрат на оплату труда, тыс.руб. | 114,12 | 115,50 | 129,95 | 146,80 | 156,38 | 168,03 | 194,44 | 204,17 | 233,14 | 249,90 | 255,00 | 260,10 | 2227,52 | |
График оплаты труда табл.8.
| Наименование | Отчётный год (факт) | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Планируемый год |
| 1.Остаток кредиторской задолженности по оплате труда на конец периода, тыс.руб. | 90 | 57,06 | 57,75 | 64,97 | 73,40 | 78,19 | 84,02 | 97,22 | 102,08 | 116,57 | 124,95 | 127,50 | 130,05 | |
| 2.Сумма задолженности по погашению, тыс.руб. | 90 | 90,00 | ||||||||||||
| 3. Выплаты по оплате труда в каждом месяце, тыс.руб. | ||||||||||||||
| 1 месяц | 57,06 | 57,06 | 114,12 | |||||||||||
| 2 месяц | 57,75 | 57,75 | 115,50 | |||||||||||
| 3 месяц | 64,97 | 64,97 | 129,95 | |||||||||||
| 4 месяц | 73,40 | 73,40 | 146,80 | |||||||||||
| 5 месяц | 78,19 | 78,19 | 156,38 | |||||||||||
| 6 месяц | 84,02 | 84,02 | 168,03 | |||||||||||
| 7 месяц | 97,22 | 97,22 | 194,44 | |||||||||||
| 8 месяц | 102,08 | 102,08 | 204,17 | |||||||||||
| 9 месяц | 116,57 | 116,57 | 233,14 | |||||||||||
| 10 месяц | 124,95 | 124,95 | 249,90 | |||||||||||
| 11 месяц | 127,50 | 127,50 | 255,00 | |||||||||||
| 12 месяц | 130,05 | 130,05 | ||||||||||||
| 4.Итого выплаты, тыс.руб. | 147,06 | 114,81 | 122,72 | 138,38 | 151,59 | 162,20 | 181,24 | 199,31 | 218,65 | 241,52 | 252,45 | 257,55 | 2187,47 | |
Бюджет общепроизводственных накладных расходов табл.9.
| Наименование | Отчётный год (факт) | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Планируемый год |
| 1. Запланированные прямые затраты труда, тыс.час. | 28,53 | 28,17 | 30,94 | 34,14 | 35,54 | 37,34 | 42,27 | 43,44 | 48,57 | 51,00 | 51,00 | 51,00 | ||
| 2.Ставка переменных накладных расходов, руб./час. | 1,8 | 1,84 | 1,87 | 1,9 | 1,93 | 1,96 | 1,99 | 2,03 | 2,06 | 2,09 | 2,12 | 2,15 | ||
| 3. Итого планируемые переменные накладные расходы, тыс.руб. | 51,35 | 51,83 | 57,86 | 64,87 | 68,59 | 73,19 | 84,12 | 88,18 | 100,05 | 106,59 | 108,12 | 109,65 | 964,40 | |
| 4. Планируемые постоянные накладные расходы, тыс.руб. | ||||||||||||||
| 4.1.Амортизация | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | |
| 4.2. Прочие постоянные накладные расходы | 81 | 152 | 129 | 96 | 84 | 80 | 81 | 66 | 45 | 59 | 73 | 55 | 1001 | |
| Итого планируемые постоянные накладные расходы, тыс.руб. | 281 | 352 | 329 | 296 | 284 | 280 | 281 | 266 | 245 | 259 | 273 | 255 | 3401 | |
| 5. Итого общие планируемые накладные расходы, тыс.руб. | 332,35 | 403,83 | 386,86 | 360,87 | 352,59 | 353,19 | 365,12 | 354,18 | 345,05 | 365,59 | 381,12 | 364,65 | 4365,404 | |
| 6.Амортизация, тыс.руб. | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 2400 | |
| 7. Итого выплаты денежных средств по накладным расходам, тыс.руб. | 132,35 | 203,83 | 186,86 | 160,87 | 152,59 | 153,19 | 165,12 | 154,18 | 145,05 | 165,59 | 181,12 | 164,65 | 1965,40 | |
Бюджет коммерческих расходов на планируемый год Табл.10.
| Наименование | Отчётный год (факт) | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | Планируемый год |
| 1.Запланированные продажи, тыс.руб. | 24700 | 1310 | 1284 | 1413 | 1600 | 1740 | 1884 | 2142 | 2238 | 2509 | 2670 | 2715 | 2760 | 24265,00 |
| 2.Ставки переменных коммерческих расходов на рубль продажи, % | ||||||||||||||
| комиссионные | ||||||||||||||
| доставка собственным транспортом | ||||||||||||||
| премиальные | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | ||
| прочие переменные расходы | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | ||
| Итого планируемые переменные коммерческие расходы, тыс.руб. | 7,86 | 7,704 | 8,478 | 9,6 | 10,44 | 11,304 | 12,852 | 13,428 | 15,054 | 16,02 | 16,29 | 16,56 | 145,59 | |
| 3.Планируемые постоянные коммерческие расходы, тыс.руб. в том числе | 31 | 31,5 | 32 | 32,5 | 33 | 33,5 | 34 | 34,5 | 35 | 35,5 | 36 | 36,5 | 405 | |
| реклама и продвижение товаров | 0 | |||||||||||||
| оклады торговых агентов | 10 | 10,2 | 10,4 | 10,6 | 10,8 | 11 | 11,2 | 11,4 | 11,6 | 11,8 | 12 | 12,2 | 133,2 | |
| амортизация | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 72 | |
| командировочные расходы | 10 | 10,2 | 10,4 | 10,6 | 10,8 | 11 | 11,2 | 11,4 | 11,6 | 11,8 | 12 | 12,2 | 133,2 | |
| прочие постоянные расходы | 5 | 5,1 | 5,2 | 5,3 | 5,4 | 5,5 | 5,6 | 5,7 | 5,8 | 5,9 | 6 | 6,1 | 66,6 | |
| 4. Общие планируемые коммерческие расходы, тыс.руб. | 38,86 | 39,20 | 40,48 | 42,10 | 43,44 | 44,80 | 46,85 | 47,93 | 50,05 | 51,52 | 52,29 | 53,06 | 550,59 | |
| 5.Амортизация, тыс.руб. | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 72 | |
| 6.Итого к выплате по коммерческим расходам | 32,86 | 33,20 | 34,48 | 36,10 | 37,44 | 38,80 | 40,85 | 41,93 | 44,05 | 45,52 | 46,29 | 47,06 | 478,59 | |
Бюджет управленческих расходов Табл.11.