В моем курсовом проекте предусматривается открытие нового филиала в городе Выборге и Зеленогорске. Открывшиеся филиалы будут заниматься продажей скутеров различных производителей. Самое главное различие между этими двумя проектами будет заключаться в том, что рынок в городе Зеленогорске и в городе Выборге различаются как в размерах, так и в потребительском спросе. Задача курсового проекта будет в определение наилучшего места для данного филиала, в котором фирма получит наибольшую прибыль, и будет заключаться проект.
При расчете инвестиционных затрат в курсовом проекте, я включил текущие затраты на 1 месяц.
Помещения
| Наименование | Выборг | Зеленогорск | ||
| Площадь | Цена | Площадь | Цена | |
| Аренда здания для офиса ( в месяц) | 320 мкв. | 0,07мил/р | 250 мкв. | 0,05мил/р |
| Здания для склада | 600 мкв. | 0,09мил/р | 450 мкв. | 0,08 мил/р |
| Итого | 0.16 | 0.13 | ||
Оборудование
| Наименование | Выборг | Зеленогорск | ||
| Кол-во | Цена( мил/р) | Кол-во | Цена( мил/р) | |
| Погрузчик | 1 | 0,07 | 1 | 0,07 |
| Грузовая машина (Газель, Соболь) | 4 | 0,19 | 3 | 0,15 |
| Стеллажи | 20 | 0,10 | 21 | 0,11 |
| Рохля | 1 | 0,02 | 1 | 0,02 |
| Оргтехника/компьютеры | 56 | 0,21 | 47 | 0,18 |
| Мебель | 166 | 0,13 | 216 | 0,15 |
| Связь | 0,002 | 0,003 | ||
| Сантехника | 0,01 | 0,02 | ||
| Прочие неучтенные | 0,06 | 0,05 | ||
| Итого | 0,792 | 0,753 | ||
Организационные расходы
| Наименование | Выборг | Зеленогорск |
| Цена(мил/р) | ||
| Государственная регистрация фирмы | 0,0045 | 0,0065 |
| Согласование с ГОСТ | 0,0014 | 0,0012 |
| Согласование с пожарной инспекцией | 0,005 | 0,004 |
| Услуги юридической фирмы | 0,045 | 0,035 |
| Страховка склада и офиса | 0,007 | 0,009 |
| Итого | 0,0646 | 0,0573 |
Организационные затраты на начало работы
| Наименование | Выборг | Зеленогорск |
| Цена(мил/р) | ||
| Затраты на ремонт помещений и уст-ку оборуд. | 0,55 | 0,35 |
| Установка пожарной и охранной сигнализации | 0,02 | 0,03 |
| Зарплата | 0,69 | 0,41 |
| Реклама | 0,27 | 0,13 |
| Транспортные расходы | 0,05 | 0,11 |
| Оплата в первый месяц неучтенных расходов | 0,05 | 0,08 |
| Итого | 1,63 | 1,11 |
Запасы на склад
| Наименование | Цена Покупки | Выборг | Зеленогорск | ||
| Кол-во(шт) | Сумма(мил/р) | Кол-во(шт) | Сумма(мил/р) | ||
| Скутер Yamaha | 15 т.р/шт | 22 | 0,33 | 16 | 0,240 |
| Скутер Vespa | 20 т.р/шт | 21 | 0,42 | 24 | 0,48 |
| Скутер Honda | 23 т.р/шт | 24 | 0,552 | 22 | 0,506 |
| Скутер Suzuki | 21 т.р/шт | 22 | 0,462 | 27 | 0,567 |
| Скутер Honling | 23 т.р/шт | 22 | 0,506 | 28 | 0,644 |
| Скутер Mitsubishi | 22 т.р/шт | 17 | 0,374 | 29 | 0,638 |
| Скутер BMW | 19 т.р/шт | 23 | 0,407 | 31 | 0,589 |
| Итого | 151 | 3,051 | 177 | 3,664 | |
На основе приведенных сведений разработана итоговая таблица:
| Вид инвестиционных затрат | Вариант №1 в Выборг | Вариант №2 в Зеленогорск |
| Помещения | 0,16 | 0,13 |
| Оборудование | 0,792 | 0,753 |
| Организационные расходы | 0,0646 | 0,0573 |
| Организационные затраты на начало | 1,63 | 1,11 |
| Запасы на склад | 3,051 | 3,664 |
| Итого | 5,6976 | 5,7143 |
4. Расчет текущих затрат
Текущие затраты я приведу в единую таблицу
| Вид инвестиционных затрат | Выборг | Зеленогорск |
| Сумма(мил/р) | ||
| Аренда офиса | 0,03 | 0,02 |
| Амортизация автомобилей | 0,04 | 0,05 |
| Связь | 0,003 | 0,002 |
| страховка и охрана | 0,006 | 0,007 |
| BTL акции | 0,002 | 0,002 |
| Зарплата персоналу | 23*0,0095 | 24*0,0085 |
| Бензин | 0,001 | 0,001 |
| Водоснабжение | 0,002 | 0,002 |
| Отопление | 0,006 | 0,007 |
| Оплата электроэнергии | 0,005 | 0,004 |
| Прочие текущие расходы | 0,05 | 0,004 |
Текущие ежемесячные затраты Вар 1:
0,03+0,04+0,003+0,006+0,002+(23*0.0095)+0,001+0,002+0,006+0,005+0,05=0,3635 мил/р.
Текущие годовые затраты Вар 1:
0,3635*12=4,362 мил/р.
Текущие ежемесячные затраты Вар 2:
0,02+0,05+0,002+0,007+0,002+(24*0,0085)+0,001+0,002+0,007+0,004+0,004=0,303 мил/р.
Текущие годовые затраты Вар 1:
0,303*12=3,636 мил/р.
5. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли
Вариант№1 Выборг
| Показатели | Ед.измер. | Годы (периоды ) проекта | В среднем за год | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||
| 1. Объем продаж скутеров Yamaha | шт. | 21 | 50 | 75 | 89 | 123 | 71,6 |
| 2. Объем продаж скутеров Vespa | шт. | 22 | 56 | 85 | 95 | 154 | 82,4 |
| 3. Объем продаж скутеров Honda | шт. | 24 | 57 | 74 | 87 | 133 | 75 |
| 4. Объем продаж скутеров Suzuki | шт. | 20 | 68 | 79 | 89 | 120 | 75,2 |
| 5. Объем продаж скутеров Honling | шт. | 21 | 56 | 67 | 89 | 180 | 82,6 |
| 6. Объем продаж скутеров Mitsubishi | шт. | 19 | 56 | 87 | 120 | 188 | 94 |
| 7. Объем продаж скутеров BMW | шт. | 24 | 65 | 89 | 101 | 178 | 91,4 |
| 8. Плановая среднегодовая цена скутера Yamaha | Млн.руб/шт | 0,020 | 0,020 | 0,020 | 0,020 | 0,020 | Х |
| 9. Плановая среднегодовая цена скутера Vespa | Млн.руб/шт | 0,025 | 0,025 | 0,025 | 0,025 | 0,025 | Х |
| 10. Плановая среднегодовая цена скутера Honda | Млн.руб/шт | 0,030 | 0,030 | 0,030 | 0,030 | 0,030 | Х |
| 11. Плановая среднегодовая цена скутера Suzuki | Млн.руб/шт | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | Х |
| 12. Плановая среднегодовая цена скутера Honling | Млн.руб/шт | 0,029 | 0,029 | 0,029 | 0,029 | 0,029 | Х |
| 13. Плановая среднегодовая цена скутера Mitsubishi | Млн.руб/шт | 0,028 | 0,028 | 0,028 | 0,028 | 0,028 | Х |
| 14. Плановая среднегодовая цена скутера BMW | Млн.руб/шт | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | 0,027 | Х |
| 15.Объем реализации новой продукции в плановых ценах | мил/год | 4,019 | 8,89 | 10,76 | 18,239 | 22,83 | 12,9476 |
| 16. Цена покупки данного объема у производителя | мил/год | Х | 2,775 | 3,317 | 7,383 | 8,463 | 4,3876 |
Прибыль от продаж: 8,56- 4,362 = 4,198 мил/р.
Срок окупаемости по прибыли от продаж: r=5,6976/4,198 = 1,35 (лет)
Чистая прибыль: 4,198 - (4,198 *0,24)=3,1904 мил/р
Срок окупаемости по чистой прибыли: r=5,6976 /3,1904 = 1,7(лет)
Норма прибыли по проекту: I = 4,198/5,6976 = 0,73%
Вариант №2 Зеленогорск