Планирование затрат на предприятии лесной отрасли (стр. 3 из 7)
.Число рабочих, необходимых для выполнения производственной программы РММ
чел. принимаем 67 человека,где Тр общ – трудоемкость всех работ, выполняемых в РММ.
При этом среднегодовая зарплата составит:
тыс. руб.,зарплата за месяц:
тыс.руб..2.2 Штатное расписание РММ
Численность руководителей, специалистов, служащих и рабочих по уборке РММ зависят от объема работ РММ. Численность работников РММ принимаем на основе расчетов курсового проекта по дисциплине «Ремонт машин и оборудования отрасли»).
По решению трудового коллектива заработная плата специалистов, служащих устанавливается в зависимости от средней заработной платы рабочих. Принимаем для начальника РММ коэффициент 2, мастера 1.5, кладовщика, экономиста, нормировщика 1.1, уборщицы 0.7. Штатное расписание РММ приведено в таблице 2.2.Таблица 2.2 – Штатное расписание РММ
| № п.п | Должность | Категория персонала | Кол-во штатных единиц | Месячный оклад, руб. | Годовой фонд зарплаты, руб. |
| 1 | Начальник РММ | Специалисты | 1 | 8586 | 111618 |
| 2 | Мастер | Специалисты | 1 | 6439.5 | 83713.5 |
| 3 | Уборщица | Рабочие | 1 | 3434.4 | 41212.8 |
| 4 | Экономист | Служащие | 1 | 4722.3 | 56667.6 |
| 5 | Кладовщик | Рабочие | 2 | 4722.3 | 56667.6 |
| 5 | Нормировщик | Служащие | 2 | 4722.3 | 56667.6 |
| Итого | 32626.8 | 391521.6 |
2.3
Стоимость ремонтных материалов и запасных частей для ремонта машин и механизмов
Ремонт машин и ТО связаны с использованием обширной номенклатуры ремонтных материалов и запасных частей, поэтому их расход будем определять только в стоимостном выражении (процентном отношении к тарифной заработной плате ремонтных рабочих). Расчеты приведены в таблицу 2.3.
Таблица 2.3 – Стоимость ремонтных материалов и запасных частей
| № п.п | Машины и виды работ | Тарифная зарплата ремонтных рабочих, тыс.руб. | Расход материалов и зап. частей | |||||
| в % к зар. плате (тарифной) | тыс.руб. | |||||||
| 1 | Ремонт и ТО основного лесозаготовительного оборудования | |||||||
| 1) ЛП-17 а) текущий ремонт б) ТО Итого | 164.220 432.885 497.105 | 190 40 | 312.018 173.154 485.172 | |||||
| 2) ТТ-4 а) текущий ремонт б) ТО Итого | 66.528 25.440 91.968 | 190 40 | 126.403 10.176 136.579 | |||||
| 3) ЛП-30Г а) текущий ремонт б) ТО Итого | 77.490 21.360 98.850 | 190 40 | 147.231 8.544 155.775 | |||||
| 4) ЛТ-65Б а) текущий ремонт б) ТО Итого | 34.020 15.000 49.020 | 190 40 | 64.639 6.000 70.639 | |||||
 1 | 5) Урал-375 а) текущий ремонт б) ТО Итого | 200.737 231.621 432.358 | 230 60 | 461.695 185.297 646.992 | ||||
| Итого | 1200.975 | 2056.8 | ||||||
| 2 | Заказы ОКСа | 126.930 | 90 | 114.237 | ||||
| 3 | Изготовление инструментов и зап. частей | 253.860 | 90 | 228.474 | ||||
| Итого услуг | 380.790 | - | 342.711 | |||||
| 4 | Собственные нужды | 156.009 | 40 | 66.003 | ||||
| Всего работ | - | - | 1903.872 | |||||
2.4 Стоимость инструментов и приспособлений
Расход на инструменты и приспособления для выполнения производственной программы РММ можно определить укрупненным расчетом по принятому количеству рабочих каждой специальности и нормативам износа инструментов на одного рабочего в год по этим специальностям. Расчет стоимости износа инструментов и приспособлений сведен в таблице 2.4.
Таблица 2.4 – Стоимость износа инструментов и приспособлений
| № п.п | Специальности рабочих | Кол-во рабочих | Износ инструмента, руб. | ||||
| на одного рабочего в год | всего | ||||||
| 1 | Слесари | 18 | 500 | 9000 | |||
| 2 | Станочники | 6 | 1000 | 6000 | |||
| 3 | Кузнецы | 1 | 1200 | 1200 | |||
| 4 | Сварщики | 2 | 1500 | 3000 | |||
| 5 | Маляры | 1 | 300 | 300 | |||
| 7 | Прочие рабочие | 1 | 400 | 400 | |||
| Итого | 29 | 4900 | 142100 | ||||
| 8 | Износ приспособлений (35 % от стоим-ти инструм-та) | 1715 | 49735 | ||||
| Всего | 29 | 6615 | 211735 | ||||
2.5 Смета на содержание зданий и оборудования РММРасходы на содержание зданий и оборудование РММ группируются по следующим статьям затрат:
- заработная плата рабочих, изготавливающих запасные части и производящих ремонт собственного оборудования (собственные нужды) и заработная плата вспомогательных рабочих (общий фонд заработной платы этих рабочих) – на основе данных таблицы 2.1;
- отчисления на социальное страхование - 31% от предыдущего пункта;
- стоимость ремонтных материалов и запасных частей для собственных нужд РММ, таблица 2.3.;
- амортизация зданий и оборудования РММ. Амортизационные отчисления определяются по утвержденным нормам амортизационных отчислений от сметной стоимости зданий и сооружений. Норма амортизации составляет 2.5 % от стоимости здания, которая определяется исходя из средней стоимости строительно-монтажных работ на 1 м2 площади здания, и составляет 2500 руб.. Тогда стоимость здания составит: