Проект разработки управленческого решения (стр. 6 из 7)
Эксплуатация оборудования общего назначения (компьютеры, периферийное, сетевое оборудование, средства телекоммуникаций). Загрузка программного обеспечения и ключей.
Перечень операций, выполняемых системой
Для формирования бухгалтерских проводок и получения отчетов, в системе используется таблица операций сумм (таблица 5, приложение Д).
Обмен данными с участниками
Каждый участник Системы согласовывает с фирмой-разработчиком документ, регламентирующий порядок обмена информацией в электронном виде. В документе прописываются виды и размеры необходимых файлов, а также процедуру обмена электронных ключей при обмене с банками.
В Систему должна поступать информация о состоянии задолженности по всем видам платежей клиентов, сумма начисленных платежей за последний месяц, информация об изменении тарифов на коммунальные платежи изменения из паспортных столов, информация о начисленных субсидиях.
Коммунальным предприятиям должна поступать информация о принятых платежах за предыдущий день в виде, информация об адресных изменениях дважды в неделю.
В банки – участники Системы должна поступать сводная информация о принятых платежах с ведомость направлений и сумм по всем коммунальным предприятиям.
Дополнительно, участникам может быть передана любая необходимая информация из АРМ бухгалтера.
Способ передачи данных — файл по коммутируемому каналу связи.
Общая логика работы системы
В системе каждому клиенту присваивается платёжный код, соответствующий его адресу. Городские коммунальные службы сопоставляют абонентские номера клиентов платежному коду и периодически (раз или два раза в месяц) передают (на магнитных носителях или по электронной почте) информацию о задолженности клиента за коммунальные услуги городской Системе Приёма Платежей (далее СПП). В СПП информация от разных коммунальных служб объединяется в единую городскую базу данных и передается на пункты приёма платежей. В то же время организуется встречный поток информации об уже оплаченных услугах от пунктов приёма платежей в СПП, затем, после обработки, в соответствующие коммунальные службы, где производится учет оплаченных услуг и начисление новых сумм платежей[9].
· обмен данными между коммунальными службами и их клиентами, конвертируя данные в единый формат и распределяя информацию о поступивших и начисленных платежах;
· верификацию (проверку на корректность) данных, поступающих как от клиентов, так и от коммунальных служб, что позволяет коммунальным службам поддерживать их базы в актуальном состоянии;
· обмен информацией о плательщиках с отделом субсидий и паспортным столом;
· доставку сводных счетов плательщикам;
· хранение и предоставление, по требованию, информации плательщикам о ранее сделанных оплатах.
· выпуск единой городской пластиковой карточки-идентификатора с платежным кодом плательщика взамен расчетных книжек;
· предоставление отчетов для администрации города;
Осуществление платежей
Житель города Хабаровск, являющийся абонентом коммунальных и других предприятий, получает идентификационную карту с указанием адреса абонента (вместо существующих в настоящее время нескольких расчётных книжек).
Расчёты с помощью карты производятся в сети пунктов приема платежей, охватывающей как существующие, так и новые места приёма платежей, следующим образом:
- на автоматизированном рабочем месте с помощью карты клиент получает информацию о состоянии своих расчётов по всем видам коммунальных и других услуг в виде специального бланка;
- на этом бланке по каждому виду коммунальных платежей проставлена сумма задолженности (или начисления) и имеется графа для написания сумм, которые клиент платит в настоящий момент;
- проставив в бланк суммы по видам платежей, клиент подаёт его вместе с деньгами кассиру, который принимает оплату и выдаёт чек;
- при отсутствии у клиента карты, кассир находит клиента по адресу;
Информация о совершённых платежах собирается и обрабатывается процессинговым центром. Затем в электронном виде пересылается коммунальным предприятиям для разнесения по лицевым счетам абонентов, и контроля поступления средств.
Отключение электроэнергии, ошибка кассира, иные ситуации, определенные при сведении баланса системы или после заявления клиента — выполнить ручную корректировку. Эта операция должна выполняться при обязательном оформлении соответствующих документов на бумажных носителях.
Потеря инкассированной информации или не возможность ее прочитать электронным образом — восстановить данные по бумажной ленте кассового аппарата.
Основные экономические требования
Внедрение системы должно производиться без привлечения средств бюджета и коммунальных предприятий и не приведёт в период эксплуатации ни к каким дополнительным затратам с их стороны по сравнению с существующими сейчас.
Программное обеспечение для работы Системы, а также необходимое оборудование для устройства пунктов приема платежей в ЖЭКах УЖКХ, предоставляется фирмой-разработчиком и окупается за счет хозяйственной деятельности. На этапе формирования городской сети приемных пунктов допускается совместное использование в ЖЭКах компьютеров, на которых производится начисление платежей.
Оборудование в банковских пунктах приема платежей является банковским, но программное обеспечение банкам предоставляется фирма-разработчик, согласно договорам.
Размер тарифа, оплачиваемого участниками Системы, определяется договорами, но не может превышать тариф, применяемый сейчас Сберегательным банком – 2% от объема обрабатываемых платежей.
Так, как стоимость расчетных книжек включена в размер тарифа за коммунальные услуги, стоимость карточек, выдаваемых вместо книжек, может возмещаться коммунальными службами в размерах и сроках, определяемых договорами с фирмой-разработчиком.
Организация работы в пункте приема платежей
При первом обращении в ППКП плательщик предоставляет заполненные расчетные книжки, так же, как и раньше.
Оператор-кассир, приняв книжки, заносит в компьютер данные по каждой книжке, а именно - №№ лицевых счетов по каждому платежу, если их нет в базе или они не совпадают. Дальше кассир производит прием платежей системы и другие одноразовые платежи через окно «Коммунальные платежи».
Отметка о принятии платежей делается так же, как и раньше – по книжечкам. При этом справка о состоянии расчетов плательщику выдается только при наличии сведений о задолженности.
При последующих обращениях в ППКП плательщику распечатывается справка о состоянии счета, причем, если плательщик вновь пришел с расчетными книжками, кассир с книжек заносит суммы платежей, а также текущее показание счетчика.
На рис. 6 (приложение Е) отражена схема работы единой городской системы коммунальных платежей
.КОММЕНТАРИЙ к схеме Единой городской системы коммунальных платежей:
1 – Сведения о начислениях за коммунальные услуги
2 – Оплата населением за коммунальные услуги
3 – Поступление денег в Банки
4 – Зачисление средств на расчетные счета
5 – Информация о персональных расчетах за коммунальные услуги
6 – Сводная информация о расчетах за коммунальные услуги
2.4. Экономическое обоснование предлагаемого проекта реформирования
РАСЧЕТ ЗАТРАТ И ОКУПАЕМОСТЬ
Таблица 6
Вводные условия оценки и анализа расчета затрат по проекту
| Наименование | Кол-во |
| 1. Количество плательщиков | 180 000 чел. |
| 2. Расчетные пункты | 30 шт. |
| 3. Процент собираемости платежей | 60 % |
| 4. Полная сумма коммунальных сборов (100 %) | 6 908 400 руб. |
| в т.ч. квартплата | 1 308 400 руб. |
| тепло и горячее водоснабжение | 2 600 000 руб. |
| газ | 1 500 000 руб. |
| электроэнергия | 1 500 000 руб. |
| 5. Доля банковских пунктов в объеме сборов | 85 % |
| 6. Цена банковских услуг (от суммы сбора) | 0,5 % |
| 7. Доля Почты в объеме сборов | 15 % |
| 8. Цена услуги Почты (от суммы сбора) | 1 % |
Таблица 7
Капитальные затраты по проекту
| Капитальные затраты | |
| Карты клиентов | 190 800 руб. |
| Процессинговый центр | 162 063 руб. |
| Расчётные пункты | 120 000 руб. |
Всего затрат | 472 863 руб. |
где: Карты клиентов – стоимость 1 карты ´ количество плательщиков =
= 1,06 ´ 180 000 = 190 800 руб.
Процессинговый центр – затраты на ПО + сервер БД + оборудо-
вание = 79 500 + 26 500 + 56 063 = 162 063 руб.
Расчетные пункты – (компьютеры + принтеры + сканеры штрих-
кода + аксессуары) ´ кол-во расчетных пунктов = (2 650 + 750 +
+ 470 + 130) ´ 30 = 120 000 руб.
В таблицах 8 – 11 (приложения Ж-К) представлен расчет основных показателей по проекту.
В таблице 11:
услуги банка – всего сборов в месяц ´ долю банковских пунктов ´
´ цену банковских услуг =
= 17 616 руб.услуги Почты – всего сборов в месяц ´ долю Почты ´
´ цену услуг Почты =
= 6 218 руб.Период окупаемости – всего затрат ¸ чистую прибыль в год =
= 472 863 ¸ 227 993 = 2,1 года
В таблице 12 (приложение Л) сгруппированы все мероприятия по созданию единой городской системы приема коммунальных платежей в городе Хабаровск.