Инвестиционная деятельность в Республики Казахстан (стр. 10 из 12)

Сумма первоначального взноса составляет 2,25 млн. тенге.

Размер ежемесячного лизингового платежа можно определить по формуле (16)

, (16)

где А – аннуитетный платеж;

- текущая стоимость аннуитета постнумерандо;

- дисконтирующий множитель.

Подставив значения, получим:

Общая сумма платежей по лизингу определяется по формуле (17)

, (17)

где

- будущая стоимость аннуитета;

- мультиплицирующий множитель;

Подставив значения в формулу (18) мы получим

(18)

Составим график погашений лизинговых платежей представлен в таблице 27.

Таблица 27 - График погашений лизинговых платежей

В тенге

Период погашения	Сумма долга на начало периода	Общая сумма платежа	Платежи по процентам	Сумма основного платежа	Сумма долга на конец периода
1	2	3	4	5	6
1	13 077 600	178 755	43 592	135 163	12 942 437
2	12 942 437	178 755	43 141	135 614	12 806 823
3	12 806 823	178 755	42 689	136 066	12 670 757
4	12 670 757	178 755	42 236	136 519	12 534 238
5	12 534 238	178 755	41 781	136 974	12 397 264
6	12 397 264	178 755	41 324	137 431	12 259 833
7	12 259 833	178 755	40 866	137 889	12 121 944
8	12 121 944	178 755	40 406	138 349	11 983 595
9	11 983 595	178 755	39 945	138 810	11 844 785
10	11 844 785	178 755	39 483	139 273	11 705 512
11	11 705 512	178 755	39 018	139 737	11 565 776
12	11 565 776	178 755	38 553	140 203	11 425 573
13	11 425 573	178 755	38 085	140 670	11 284 903
14	11 284 903	178 755	37 616	141 139	11 143 764
15	11 143 764	178 755	37 146	141 609	11 002 155
16	11 002 155	178 755	36 674	142 081	10 860 074
17	10 860 074	178 755	36 200	142 555	10 717 519
18	10 717 519	178 755	35 725	143 030	10 574 489
19	10 574 489	178 755	35 248	143 507	10 430 982
20	10 430 982	178 755	34 770	143 985	10 286 996
21	10 286 996	178 755	34 290	144 465	10 142 531
22	10 142 531	178 755	33 808	144 947	9 997 584
23	9 997 584	178 755	33 325	145 430	9 852 155
24	9 852 155	178 755	32 841	145 915	9 706 240
25	9 706 240	178 755	32 354	146 401	9 559 839
26	9 559 839	178 755	31 866	146 889	9 412 950
27	9 412 950	178 755	31 376	147 379	9 265 571
28	9 265 571	178 755	30 885	147 870	9 117 701
29	9 117 701	178 755	30 392	148 363	8 969 338
30	8 969 338	178 755	29 898	148 857	8 820 481
31	8 820 481	178 755	29 402	149 354	8 671 127
32	8 671 127	178 755	28 904	149 851	8 521 276
33	8 521 276	178 755	28 404	150 351	8 370 925
34	8 370 925	178 755	27 903	150 852	8 220 073
35	8 220 073	178 755	27 400	151 355	8 068 718
36	8 068 718	178 755	26 896	151 859	7 916 859
Окончание таблицы 27 В тенге
1	2	3	4	5	6
37	7 916 859	178 755	26 390	152 366	7 764 493
38	7 764 493	178 755	25 882	152 874	7 611 619
39	7 611 619	178 755	25 372	153 383	7 458 236
40	7 458 236	178 755	24 861	153 894	7 304 342
41	7 304 342	178 755	24 348	154 407	7 149 934
42	7 149 934	178 755	23 833	154 922	6 995 012
43	6 995 012	178 755	23 317	155 438	6 839 574
44	6 839 574	178 755	22 799	155 957	6 683 617
45	6 683 617	178 755	22 279	156 476	6 527 141
46	6 527 141	178 755	21 757	156 998	6 370 143
47	6 370 143	178 755	21 234	157 521	6 212 621
48	6 212 621	178 755	20 709	158 046	6 054 575
49	6 054 575	178 755	20 182	158 573	5 896 002
50	5 896 002	178 755	19 653	159 102	5 736 900
51	5 736 900	178 755	19 123	159 632	5 577 268
52	5 577 268	178 755	18 591	160 164	5 417 103
53	5 417 103	178 755	18 057	160 698	5 256 405
54	5 256 405	178 755	17 521	161 234	5 095 171
55	5 095 171	178 755	16 984	161 771	4 933 400
56	4 933 400	178 755	16 445	162 311	4 771 090
57	4 771 090	178 755	15 904	162 852	4 608 238
58	4 608 238	178 755	15 361	163 394	4 444 844
59	4 444 844	178 755	14 816	163 939	4 280 905
60	4 280 905	178 755	14 270	164 485	4 116 419
61	4 116 419	178 755	13 721	165 034	3 951 385
62	3 951 385	178 755	13 171	165 584	3 785 801
63	3 785 801	178 755	12 619	166 136	3 619 666
64	3 619 666	178 755	12 066	166 690	3 452 976
65	3 452 976	178 755	11 510	167 245	3 285 731
66	3 285 731	178 755	10 952	167 803	3 117 928
67	3 117 928	178 755	10 393	168 362	2 949 566
68	2 949 566	178 755	9 832	168 923	2 780 643
69	2 780 643	178 755	9 269	169 486	2 611 156
70	2 611 156	178 755	8 704	170 051	2 441 105
71	2 441 105	178 755	8 137	170 618	2 270 487
72	2 270 487	178 755	7 568	171 187	2 099 300
73	2 099 300	178 755	6 998	171 758	1 927 542
74	1 927 542	178 755	6 425	172 330	1 755 212
75	1 755 212	178 755	5 851	172 904	1 582 308
76	1 582 308	178 755	5 274	173 481	1 408 827
77	1 408 827	178 755	4 696	174 059	1 234 768
78	1 234 768	178 755	4 116	174 639	1 060 129
79	1 060 129	178 755	3 534	175 221	884 907
80	884 907	178 755	2 950	175 805	709 102
81	709 102	178 755	2 364	176 392	532 710
82	532 710	178 755	1 776	176 979	355 731
83	355 731	178 755	1 186	177 569	178 161
84	178 161	178 755	594	178 161	0
Итого	15 015 435	1 937 835	13 077 600

По первоначальному варианту общая сумма платежей составит 15,02 млн. тенге за семь лет, что на 14,82 % превышает сумму основного долга.

Теперь рассчитаем второй вариант погашения лизингового кредита с ежемесячными взносами в размере 250 тыс. тенге. Необходимо рассчитать число периодов, необходимое для полного погашения долга. Для этого используем формулу (19) определения размера аннуитетного платежа.

, (19)

Подставив значения, получим:

После проведения всех необходимых преобразований и использования натурального логарифма, мы получили 57,58 периода (или 57 месяцев и 17 дней).

Составим теперь вторую схему погашения кредита представлена в таблице 28.

Таблица 28 - Схему погашения кредита

В тенге

Период погашения	Сумма долга на начало периода	Общая сумма платежа	Платежи по процентам	Сумма основного платежа	Сумма долга на конец периода
1	2	3	4	5	6
1	13 077 600	250 000	43 592	206 408	12 871 192
2	12 871 192	250 000	42 904	207 096	12 664 096
3	12 664 096	250 000	42 214	207 786	12 456 310
4	12 456 310	250 000	41 521	208 479	12 247 831
5	12 247 831	250 000	40 826	209 174	12 038 657
6	12 038 657	250 000	40 129	209 871	11 828 786
7	11 828 786	250 000	39 429	210 571	11 618 215
8	11 618 215	250 000	38 727	211 273	11 406 942
9	11 406 942	250 000	38 023	211 977	11 194 965
10	11 194 965	250 000	37 317	212 683	10 982 282
11	10 982 282	250 000	36 608	213 392	10 768 890
12	10 768 890	250 000	35 896	214 104	10 554 786
13	10 554 786	250 000	35 183	214 817	10 339 969
14	10 339 969	250 000	34 467	215 533	10 124 435
15	10 124 435	250 000	33 748	216 252	9 908 183
16	9 908 183	250 000	33 027	216 973	9 691 210
17	9 691 210	250 000	32 304	217 696	9 473 514
18	9 473 514	250 000	31 578	218 422	9 255 093
19	9 255 093	250 000	30 850	219 150	9 035 943
20	9 035 943	250 000	30 120	219 880	8 816 063
21	8 816 063	250 000	29 387	220 613	8 595 450
22	8 595 450	250 000	28 651	221 349	8 374 101
23	8 374 101	250 000	27 914	222 086	8 152 015
Окончание таблицы 28 В тенге
1	2	3	4	5	6
24	8 152 015	250 000	27 173	222 827	7 929 188
25	7 929 188	250 000	26 431	223 569	7 705 619
26	7 705 619	250 000	25 685	224 315	7 481 304
27	7 481 304	250 000	24 938	225 062	7 256 242
28	7 256 242	250 000	24 187	225 813	7 030 430
29	7 030 430	250 000	23 435	226 565	6 803 864
30	6 803 864	250 000	22 680	227 320	6 576 544
31	6 576 544	250 000	21 922	228 078	6 348 466
32	6 348 466	250 000	21 162	228 838	6 119 627
33	6 119 627	250 000	20 399	229 601	5 890 026
34	5 890 026	250 000	19 633	230 367	5 659 659
35	5 659 659	250 000	18 866	231 134	5 428 525
36	5 428 525	250 000	18 095	231 905	5 196 620
37	5 196 620	250 000	17 322	232 678	4 963 942
38	4 963 942	250 000	16 546	233 454	4 730 489
39	4 730 489	250 000	15 768	234 232	4 496 257
40	4 496 257	250 000	14 988	235 012	4 261 244
41	4 261 244	250 000	14 204	235 796	4 025 449
42	4 025 449	250 000	13 418	236 582	3 788 867
43	3 788 867	250 000	12 630	237 370	3 551 496
44	3 551 496	250 000	11 838	238 162	3 313 335
45	3 313 335	250 000	11 044	238 956	3 074 379
46	3 074 379	250 000	10 248	239 752	2 834 627
47	2 834 627	250 000	9 449	240 551	2 594 076
48	2 594 076	250 000	8 647	241 353	2 352 723
49	2 352 723	250 000	7 842	242 158	2 110 565
50	2 110 565	250 000	7 035	242 965	1 867 600
51	1 867 600	250 000	6 225	243 775	1 623 826
52	1 623 826	250 000	5 413	244 587	1 379 238
53	1 379 238	250 000	4 597	245 403	1 133 836
54	1 133 836	250 000	3 779	246 221	887 615
55	887 615	250 000	2 959	247 041	640 574
56	640 574	250 000	2 135	247 865	392 709
57	392 709	250 000	1 309	248 691	144 018
58	144 018	144 498	480	144 018	0
Итого	14 394 498	1 316 898	13 077 600

Общая сумма платежей составит 14,4 млн. тенге за 4,8 года, что всего на 10,07 % превышает сумму основного долга.