Стратегический план развития ОАО Электросвязь (стр. 7 из 7)

капительных вложений

Прибыль является главным результатом производственно-хозяйственной деятельности предприятия. Прибыль определяется как разность между выручкой от реализации и эксплуатационными расходами. Выручка от реализации определяется суммирование общей выручки по городской и сельской телефонной сети за каждый год прогнозируемого периода. Эксплуатационные расходы определяются суммированием эксплуатационных расходов по городской и сельской телефонной сети за каждый год прогнозируемого периода.

За каждый год установленного периода окупаемости осуществляется расчет амортизационных отчислений на авансируемых капитал и чистой прибыли, сумма которых вычитается из общего объема инвестиций. Год, в который остаток становится отрицательным, определяет искомый срок окупаемости. В случае, если расчетный срок окупаемости превысил желаемый, производится расчет других вариантов тарифов, в которых предусматриваются более высокие размеры прибыли, но таким образом, чтобы выполнить требования механизма регулирования тарифов в части социальной защищенности наименее платежеспособных групп потребителей.

Расчет прибыли и срока окупаемости инвестиций производим в таблице 11.

Таблица 11. Расчет прибыли и ожидаемого срока окупаемости капитальных вложений

Показатели	Годы прогнозируемого периода
	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год	5-й год
1. Выручка от реализации, тыс. руб.	98562,1	168473,6	254188,3	363420,7	499147,5
2. Эксплуатационные расходы, тыс. руб.	31125,5	71407,5	123074,5	188458,4	276107,6
3. Прибыль до налогообложения, тыс. руб.	67436,6	97066,1	131113,8	174962,3	223039,9
4. Сумма налогов, тыс. руб.	23602,8	33973,1	45889,8	61236,8	78064
5. Чистая прибыль, тыс. руб.	43833,8	63093	85224	113725,5	144975,9
6. Капитальные вложения, тыс. руб.	152828,3	154536,3	156379,6	158341,3	160403,5
7. Капитальные вложения для расчета амортизационных отчислений, тыс. руб.	152828,3	292081,8	419253,2	535669,2	642505,8
8. Амортизационные отчисления, тыс. руб.	15282,8	29208,2	41925,3	53566,9	64250,6
9. Чистая прибыль + амортизационные отчисления, тыс. руб.	59116,6	92301,2	127149,3	167292,4	209226,5
10. Остаток капитальных вложений, тыс. руб.	93711,7	1410,5	-125738,8	-293031,2	-502257,7

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Как показывают проведенные расчеты, инвестиции в развитие и модернизацию местной телефонной сети составляют 23138900 $ за весь прогнозируемый период.

Тарифы на услуги связи по ГТС возрастут с учетом инфляции с 22,30 руб. до 7354,5 руб. для населения и со 185,0 руб до 1956,6 руб. для предприятий и организаций. По СТС рост тарифов составит с 23,0 руб. до 865,6 и со 198,0 до 2128,5 руб. соответственно для населения и предприятий.

Рост тарифов обеспечит рост выручки от реализации с 98562,1 тыс. руб. в первый год до 499147,5 тыс. руб. в пятый год. Другими словами выручка от реализации вырастет на 406,4 %.

Эксплуатационные расходы при этом вырастут с 31125,5 тыс. руб. в первый год до 276107,6 тыс. руб. в пятый год, что составит 787,1%

Чистая прибыль с первого по пятый года вырастет на 230,7%. При этом срок окупаемости инвестиций составит 2 года. Динамика показателей представлена на рисунке 9.

Рисунок 9. Динамика основных показателей.

Телефонная плотность к концу периода составит 5,689 ТА на 100 жителей.

Если принять, что в одной семье в среднем проживает 3 человека, то, приняв за нормальную величину наличие одного OTA в каждой семье, получим "нормальную" телефонную плотность 33 ТА на 100 жителей.

Фактическая телефонная плотность ниже нормальной величины в 5,8 раз.

Рисунок 10. Диаграмма уровня удовлетворения потребностей в ОТА.

Разработанный план развития АО "Электросвязь" является эффективным.

ЛИТЕРАТУРА

1. Ансофф И. Стратегическое планирование. - М.: Экономика, 1989.

2. Кинг У., Клилианд Д. Стратегическое планирование и хозяйственная политика. - М.: Прогресс, 1982.

3. Клесарева ЕЮ., Чвилева В.В. Методические указания и задание на курсовой проект по дисциплине "Планирование на предприятии" (специальность 060800). - М.: МТУСИ, 2007