Расчет средней заработной платы и удельного веса промышленно-производственного персонала (ППП) по категориям
| Категория промышленно-производственногоперсонала (ППП) | Кол-во человек | Доля от основных рабочих, % | Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. | Среднегодовая заработная плата, тыс. руб./чел. | Средне-месячная заработная плата, руб./чел. |
| Основные рабочиеВспомогательные рабочиеРуководители и специалисты, служащие | 1703820 | 100,0022,3511,70 | 4946,6967,2754,0 | 29,025,558,8 | 241721254884 |
| ИТОГО | 228 | - | 6667,8 | 29,2 | 2437 |
Расчет полной первоначальной стоимости основных средств и величины амортизационных отчислений
| № п/п | Наименование основных средств | Кол-во единиц или м2 | Оптовая цена за единицу, тыс. руб. | Коэффициент, учитывающий транспортировку и монтаж оборудования | Полная стоимость единицы оборудования, тыс. руб. | Полная стоимость группы основных средств, тыс. руб. | Норма годовых отчислений, % | Сумма амортизационных отчислений, тыс. руб. |
| 1 | Здания, всего,в том числе:· производственные;· бытовые и административные | 910582 | 7,07,5 | 63704365 | 55 | 318,5218,3 | ||
| 2 | Металлорежущее оборудование, всего,в том числе по моделям:1 – отрезная пила2 – токарно-винторезный3 – токарно-винторезный6 – круглошлифовальный11 – гориз.-фрезерный | 9126211115 | 3,1558587659 | 1,11,11,11,11,1 | 3,563,863,883,664,9 | 5905,573955,6701,8916,6324,5 | 8,38,38,312,58,3 | 0,6328,358,2114,626,9 |
| 3 | Подъемно-транспортное оборудование | 177,2 | 16,7 | 29,6 | ||||
| 4 | Приспособления, амортизируемый инструмент | 88,6 | 66,7 | 59,1 | ||||
| 5 | Инвентарь амортизируемый | 118,1 | 25 | 29,5 | ||||
| 6 | Неамортизируемые основные средства | 123,6 | - | - | ||||
| ИТОГО: | 17148 | - | 1183,6 | |||||
Примерные нормы годового расхода и цены на вспомогательные материалы (при работе в две смены)
| Материалы | Ед.измер. | Расчетная единица | Норма расхода на расчетную единицу | Примерная цена за 1 кг, руб. | Кол-во | Стоимость, руб. |
| Отборочные материалы (концы) | кг | станок | 15 | 3,6 | 91 | 4914 |
| То же | кг | слесарь производственный | 10 | 5,6 | 4 | 224 |
| То же | кг | слесарь по ремонту | 10 | 5,6 | 4 | 224 |
| Керосин | л | станок | 18 | 6,8 | 91 | 11138,4 |
| Бензин | л | станок | 7 | 7,0 | 91 | 4459 |
| Солидол | кг | станок | 12 | 8,0 | 91 | 8736 |
| Масло машинное | кг | станок | 12 | 9,0 | 91 | 9828 |
| Масло веретенное | кг | шлифовальный станок | 100 | 9,0 | 1 | 900 |
| Эмульсол | кг | станок | 13 | 9,6 | 91 | 11356,8 |
| Сульфофрезол | кг | станок | 90 | 9,6 | 91 | 78624 |
| Технический вазелин | кг | станок | 5 | 10,0 | 91 | 4550 |
| Кальценированная сода | кг | станок | 10 | 5,0 | 91 | 4550 |
| Мыло | кг | списочный рабочий | 10 | 24,5 | 228 | 5596 |
| Мел | кг | станок | 6 | 8,0 | 91 | 4368 |
| Мел | кг | слесарь | 1 | 8,0 | 4 | 32 |
| Наждачная бумага | лист | станок | 4 | 7,0 | 91 | 2548 |
| Наждачная бумага | лист | слесарь | 50 | 7,0 | 4 | 1400 |
| Итого | 153448,2 | |||||
Номенклатура статей общепроизводственных расходов и порядок их расчета
| № п/п | Наименование статей расходов | Содержание расходов и способы их определения | |
| 1. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования (РСЭО) | |||
| 1.1 | Амортизационные отчисления оборудования, транспортных средств, инструментов и приспособлений | По данным приложения 6:617,3 тыс. руб. | |
| 1.2 | Затраты на ремонт оборудования | 3% от полной стоимости металлорежущего оборудования составляет 177,165 тыс. руб. | |
| 1.3 | Эксплуатация оборудования (кроме расходов на текущий ремонт) | Энергия для производственных целей:а) затраты на силовую энергию –1961,64 тыс. руб.б) затраты на сжатый воздух, воду, пар для производственных целей (10% от затрат на силовую энергию) – 196,2 тыс. руб.в) затраты на вспомогательные материалы, необходимые для ухода за оборудованием и содержанием его в работоспособном состоянии – 153,5 тыс. руб.г) основная и дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих, обслуживающих оборудование (наладчиков, смазчиков, слесарей и др.) с единым социальным налогом – 502,1 тыс. руб. | |
| 1.4 | Расход неамортизируемых основных средств | По данным приложения 6:123,6 тыс. руб. | |
| 1.5 | Внутризаводские перемещения грузов | 0,5% от суммы статей 1.1 – 1.3:18,04 тыс. руб. | |
| 1.6 | Прочие расходы | 0,5% от суммы статей 1.1–1.5: 18,16 тыс.руб. | |
| ИТОГО: | 3768 тыс. руб. | ||
| 2. Прочие (цеховые) расходы | |||
| 2.1 | Содержание цехового персонала | Основная и дополнительная заработная плата с ЕСН персонала управления цеха, специалистов, служащих и вспомогательных рабочих, не связанных с обслуживанием оборудования: 1666,6 тыс. руб. | |
| 2.2 | Амортизационные отчисления зданий, сооружений и инвентаря | По данным приложения 6:566,3 тыс. руб. | |
| 2.3 | Содержание зданий, сооружений и инвентаря | а) затраты на отопление – 234 тыс. руб.б) прочие затраты – 0,5% от полной стоимости зданий: 53,675 тыс. руб. | |
| 2.4 | Ремонт зданий, сооружений и инвентаря | 1,5% от полной стоимости зданий, сооружений и инвентаря – 162,8 тыс. руб. | |
| 2.5 | Испытания, опыты, исследования, рационализаторство, изобретательство | 400 рублей на одного работающего:91,2 тыс. руб. | |
| 2.6 | Охрана труда | 350 руб. на одного работающего: 79,8 т.руб. | |
| 2.7 | Прочие расходы | 5% от суммы статей 2.1 – 2.5: 131,5 тыс. руб. | |
| ИТОГО: | 2985,875 тыс. руб. | ||
| ВСЕГО: | 6753,875 тыс. руб. | ||
Расчет потребности в основных материалах на годовую программу
| Изделие | Программа, тыс. шт. | Марка материала | Цена 1 т материала,тыс. руб. | Норма расхода, кг | Расход на программу, т | Чистый вес изделия, кг | Отходы на 1 изделие, кг | Отходы на программу, т | Затраты на материалы,тыс. руб. | Цена отходов, руб/т | Стоимость отходов,тыс. руб. | Затраты на материалы за вычетом отходов, тыс. руб. |
| 5930 | 402030 | Сталь 40Сталь 45Сталь 45 | 3,84,05,2 | 263275 | 1040608250 | 212,2248 | 50,827 | 20016810 | 395224042900 | 200200200 | 403,2162 | 3912236,842738 |
| Итого: | 9350 | 1026 | 47092 | 205,2 | 46886,8 | |||||||
Калькуляция себестоимости и расчет цен изделий
| Номер изделия | Затраты на основ. материалы за вычетом отходов | Зарплата основных рабочих | Един. соц. налог | Общепроизводст. расходы | Цеховая себестоимость | Общехозяйственные расходы | Производствен. себестоимость | Коммерческие расходы | Полная себестоимость | Прибыль | Плановая цена | ||
| основная | допол. | РСЭО | прочие (цеховые) | ||||||||||
| на 1 изделие, руб. | |||||||||||||
| 5930 | 97,811,841424,6 | 54,8322,2861,14 | 5,82,46,5 | 15,766,417,6 | 44,7418,1850 | 34,8514,1638,8 | 253,7875,261598,64 | 109,6644,56122,28 | 363,44119,821720,92 | 9,086343 | 372,51231764 | 93,130,7441 | 465,6153,72205 |
| на годовую программу, тыс. руб. | |||||||||||||
| 5930 | 3912236,842738 | 2193,2445,61834,2 | 23248195 | 630,6128,3527,5 | 1789,7363,61496,7 | 1394283,21164,475 | 10151,51505,547955,8 | 7824473,685476 | 17975,51979,1133432 | 449,449,53335,8 | 184252028,6136767,8 | 4606,2507,1434192 | 23031,32535,7170960 |
| Итого на год. выпуск | 46886,8 | 4473 | 475 | 1286,4 | 3650 | 2841,675 | 59612,9 | 93773,6 | 153386,6 | 3834,7 | 157221,3 | 39148,3 | 196527 |
Технико-экономические показатели работы подразделения
| № п/п | Показатели | Единицы измерения | Источник информации | Абсолютная величина |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Годовой объем товарной продукции в плановых ценах | тыс. руб. | Прилож. 12 | 196527 |
| 2 | Полная стоимость основных средств,в том числе:· активной части | тыс. руб.тыс. руб. | Прилож. 8 | 17030,15905,5 |
| 3 | Общая площадь, в том числе:· производственная,· служебно-бытовая | м2 | Стр. 6 | 1492910582 |
| 4 | Количество основного оборудования | Прилож. 1 | 91 | |
| 5 | Численность работающих всего,в том числе:· основных рабочих· вспомогательных рабочих· руководителей и служащих | чел. | Прилож. 2Прилож. 3Прилож. 4 | 2281703820 |
| 6 | Трудоемкость годового выпуска | нормо-ч | Прилож. 1 | 319834 |
| 7 | Установленная мощность электродвигателей | кВт | Стр. 12 | 931 |
| 8 | Фондоотдача | руб./руб. | п.1/п.2 | 11,54 |
| 9 | Съем продукции с 1 м2 производственных площадей | т.руб. / м2 | п.1/п.3 | 216 |
| 10 | Годовая выработка:· на одного работающего;· на одного рабочего;· на одного основного рабочего | тыс. руб. | Стр. 14-15 | 8629451156 |
| 11 | Среднемесячная заработная плата:· на одного работающего;· на одного рабочего;· на одного основного рабочего | руб. | Прилож. 7 | 243721252417 |
| 12 | Средняя загрузка оборудования | % | Прилож. 1 | 82 |
| 13 | Себестоимость годового объема товарной продукции | тыс. руб. | Прилож. 12 | 157221,3 |
| 14 | Затраты на 1 рубль товарной продукции | руб. / руб. | Прилож. 13 | 0,8 |