Периодические печатные издания:
13. «Из рук в руки»
14. «Аргументы и факты»
Объявление в газету «Из рук в руки» дается бесплатно и в бюджет не входит. Частота подачи объявления 1 раз в месяц.
Объявление в газету «Аргументы и факты». Формат объявления большого + рисунок (103*108мм), которое будет стоить 3500 рублей (1 месяц) и среднего размера (43*49мм), который будет стоить 450 руб. (все оставшиеся месяцы).
Кроме этого будет размещена информация в «Справочнике 053», которая будет стоить 100 рублей в месяц.
Таблица 9
Смета затрат на рекламу
| Средство рекламы | Характеристика | Периодичность | Цена в год |
| Реклама в сети Интернет | Создание сайта | постоянно | 1000 у.е. |
| Печатные издания + 053 | Объявления, координаты | ежемесячно | 9650 руб. |
Шаг 7. Определение оптимального плана реализации продукции
Наше предприятие будет заниматься производством ленты для художественной гимнастики.
Технологический цикл производства и реализации продукции
Таблица 10
Технологический цикл производства и реализации продукции
| Наименование продукции и работ | Исполнитель | Длительность (дней) |
| Снабжение материалами | Экспедитор | 3 |
| Подготовительные операции | Производственный цех | 3 |
| Основное производство | Производственный цех | 18-19 |
| Упаковка | Производственный цех | 3 |
| Реализации | Экспедитор | 3 |
В течение рассматриваемого периода времени планируется расширение производственных площадей, закупка оборудования, найм персонала.
Учитывая все это можно составить план реализации
Таблица 11
План реализации
| Наим-е | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год | 8 год | 9 год | 10 год |
| штуки | 20 000 | 46 000 | 51000 | 60000 | 73000 | 80 000 | 94000 | 100 000 | 120 000 | 146 000 |
| цена за шт. | 120 | 130 | 140 | 145 | 150 | 160 | 167 | 176 | 192 | 200 |
| объем в руб. | 240000 | 59800000 | 71400000 | 8700000 | 109500000 | 12800000 | 156980000 | 17600000 | 23040000 | 29200000 |
Шаг 1. Планирование издержек производства
1. Прямые расходы на производство продукции
Продукт – лента для занятий художественной гимнастикой.
Единица измерения – штук.
Цикл производства (дней) – 30 дней
Таблица 12
| Наименование | Единица измерения | Расход | Цена | |
| Руб. | $ USA | |||
| Материалы | ||||
| Ткань полиэфирная | шт. | 20 000 | 160 000 | |
| Стержень из углеводородных материалов | шт. | 20 000 | 200 000 | |
| Комплектующие | ||||
| Покупные комплектующие – фурнитура | шт. | 20 000 | 70 000 | |
| Упаковочные материалы | шт. | 20 000 | 30 000 | |
2. Постоянные расходы на производство продукции
Таблица 13
| Наименование | Сумма | Регулярность выплат | Период выплат в течение года | Разовые выплаты (дата) | ||
| Руб. | $USA | С | По | |||
| 1. Постоянные затраты на управление | ||||||
| Транспорт | 96 000 | Ежемесячно | 1 | 12 | - | |
| 2. Постоянные затраты на производство | ||||||
| Отопление | 1080 | Ежемесячно | 1 | 12 | - | |
| Электроэнергия | 2160 | Ежемесячно | 1 | 12 | - | |
| Водопровод | 6000 | Ежемесячно | ||||
| 3. Постоянные затраты на маркетинг, сбыт (реализацию) продукции | ||||||
| Реклама | 30000 | Единоврем. | 1 | 1 | 30000 | |
3.Смета затрат на проект
Таблица 14
| № | Наименование | Кол-во | Цена | Стоимость | Наличие расшифровки затрат | |||
| Всего | В том числе | |||||||
| Собств. | Заемные | |||||||
| 1 | Материалы | 20000 | 23 | 460000 | 230000 | 230000 | ||
| 2 | Зарплата | 10 | 624 000 | 312000 | 312000 | |||
| 3 | Маркетинг | 60000 | 30000 | 30000 | ||||
| 4 | Обучение | 2500 | 1250 | 1250 | ||||
| 5 | Постоянные расходы | 111360 | 55680 | 55680 | ||||
Шаг 3. Планирование численности персонала и заработной платы
Расходы на персонал
Таблица 15
| Должность | Кол-во чел. | Оклад | Регулярность выплат | Использование персонала | Сумма | ||||
| Руб. | $US | С мес. | По мес. | Руб. | $US | ||||
| 1. Управленческий персонал | |||||||||
| Управленческий персонал | 1 | 7000 | ежемес. | 1 | 12 | 84 000 | |||
| Главный бухгалтер | 1 | 6000 | ежемес. | 1 | 12 | 72000 | |||
| 2. Производственный персонал | |||||||||
| ИТР | 1 | 6000 | ежемес. | 1 | 12 | 72 000 | |||
| Производственные рабочие | 4 | 5000 | ежемес. | 240 000 | |||||
| 3. Персонал по маркетингу и прочие сотрудники | |||||||||
| Водитель – экспедитор | 2 | 5000 | ежемес. | 1 | 12 | 120 000 | |||
| Младший обслуживающий персонал | 1 | 3000 | ежемес. | 36 000 | |||||
| Всего расходов на персонал (годовой фонд оплаты) | 624 000 | ||||||||
Шаг 4. Планирование материально-технического обеспечения Альтернативные источники снабжения сырьем и материалом