IX Ценные бумаги, полученные безвозмездно
В первом квартале ООО «Ариран» получит ценные бумаги от ООО «Фудекс» на сумму 150000 руб.
В четвертом квартале ООО «Ариран» получит ценные бумаги от ООО «Фудкорт» на сумму 150000 руб.
X Увеличение УК, за счет взносов новых учредителей.
В третьем квартале увеличится УК за счет взноса новых учредителей.
XI Поступления, связанные с участием в уставных капиталах других организациях.
ООО «Ариран» активно участвует в уставных капиталах других организациях и поступления будут следующие:
В первом квартале – 100000 руб.
Во втором квартале – 150000 руб.
В третьем квартале – 100000 руб.
В четвертом квартале – 200000 руб.
XII ООО «Ариран» занимается совместной деятельностью и получит следующие денежные средства:
В первом квартале – 50000 руб.
Во втором квартале – 75000 руб.
В третьем квартале – 50000 руб.
В четвертом квартале – 100000 руб.
XIII Проценты за использование банком денежных средств, находящиеся на счете организации в этом банке.
Денежные средства ООО «Ариран» хранятся на счете в банке «Пищпромбанк» и каждый месяц ООО «Ариран» получает денежные средства:
В первом квартале – 25000 руб.
Во втором квартале – 35000 руб.
В третьем квартале – 40000 руб.
В четвертом квартале – 50000 руб.
XIV Штрафы, полученные организацией за нарушение покупателей продукции ООО «Ариран»
В первом квартале покупатель ООО «Супермаркет» в г. Королев не вовремя забрал продукцию со склада и заплатил неустойку – 10000руб.
В третьем квартале ООО Ариран» получит штраф от ООО «Продовольственные товары», в г. Люберцы – 20000 руб. за опоздание при оплате товара.
XV Доходы от предоставления в пользование прав на результаты интеллектуальной деятельности.
ООО «Ариран» разработал новые рецепты и технологию производства салатов существенно сокращающие расходы и предоставил свои результаты другим организациям, получив следующие ден. Ср-ва
Первый квартал – 100тыс руб
Второй квартал – 150 тыс. руб
Третий квартал – 100 тыс. руб
Четвертый квартал – 250 тыс. Руб.
XVI Средства, полученные на осуществление благотворительной деятельности.
В первом квартале ООО «Ариран» от Общества «Благовест» получила 150000 руб. на проведение благотворительной программы.
В третьем квартале благотворительный фонд «Благо» перечислил денежные средства в целях материальной помощи многодетным семьям и в детские дома – 100000 руб.
XVII Амортизация
Амортизация за год составит 15600 руб.
XVIII Доходы полученные от операций с финансовыми инструментами срочных сделок.
Первый квартал – 75000 руб
Второй квартал – 10000 тыс. руб
Четвертый квартал - 30000
XIX Страховое возмещение.
В третьем квартале ООО «Ариран» получит денежные средства от страховой компании в размере 25000 руб. за поломку застрахованного оборудования.
XX Доходы от предоставления в аренду оборудования.
Во втором и четвертом квартале ООО «Ариран» сдавала в аренду 2 холодильника ООО «Садко» и за это получила денежные ср-ва в размере:
Второй квартал – 50000 тыс. руб
Четвертый квартал – 45000 тыс руб.
Расходы
I Увеличение расходов, связанных с приобретением сырья. ООО «Ариран» потребуется больше деню ср-в на приобретение сырья, в связи с подрожанием сырья и увеличением объема пр-ва.
II Увеличение расходов связанных с выплатой аренды
III Расходы на научные исследования и опытно-конструкторские разработки.
IV Амортизация. Амортизация за год составила 15600 руб., за квартал=мес*3
V Расходы связанные с рекламными акциями. ООО «Ариран» предполагает проводить рекламную кампаию во втором и четвертом квартале стоимостью 40000 руб. для лучшего узнавания своей продукции.
VI Увеличение товарно-кредиторской задолженности. Задолженность ООО «Ариран» увеличилась перед поставщиками сырья.
VII Расходы, связанные с постановкой документов в налоговые органы. ООО «Ариран» будет оплачивать предоставление деклараций и др. Документов, требуемых налоговыми органами.
VIII Маркетинг стратегия. Для успешной деятельности компания должна проводить маркетинговые исследования и разрабатывать стратегию, для этого необходимо нанимать маркетолога.
IX Процент уплачиваемый за пользование банковским займом. В третьем квартале ООО «Ариран» взял заем у банка на 2 года под 20% годовых в четвертом квартале ООО «Ариран» выплачивает процент за предоставленный кредит
X Краткосрочный кредит. Во втором квартале ООО «Ариран» взял краткосрочный кредит на 1 год под 16% годовых, которые должен выплатить в конце года
XI Покупка ОС. В четвертом квартале планируется купить ноый холодильник
XII Изучение конкурентов
XII Увеличение фонда з/п. ООО «Ариран» планомерно по мере укрепления позиции на рынке планирует увеличивать з/п рабочим
XIV Штрафы уплачиваемые за нарушение договора. ООО «Ариран» нарушил условия договора с покупателями своей продукции и в первом квартале выплатил траф, в четвертом квартале было нарушение договора с поставщиками, за что так-же был выплачен штраф
XV Расходы связанные с продажей Основных фондов. В первом и втором квартале ООО «Ариран» продал устаревшие ОФ.
XVI Расходы за использование интеллектуальной собственностью. Для своей деятельности ООО «Ариран» необходимы новые современные образцы.
XVII Расходы на медецинское обследование работников и имущества ООО «Ариран»
XVIII Расходы на оплату премиальных путевок в дом отдыха.
XIX Расходы связанные с безвозмездно переданной продукцией.
XX Расходы связанные с выплатой материальной помощи. Во втором и четвертом квартале ООО «Ариран» помог ООО «Агрофирма Павловская» пострадавшей от пожара.
| Актив | Руб. (тыс.) | Пассив | (Тыс.) Руб. |
| Основные фонды 1 Оборудование 2 Арендная плата 3 Нематериальные активы Итого: Оборотные Фонды 4 Сырье и материалы 5 Запасы и товары отгруженные 6 Товарно дебиторская задолженность 7 Расчетный счет (*7256,688) 8 Денежные средства 9 Расходы будующих периодов 10. Финансовые вложения Итого | 395,4 339,8 630 (1365,2) 11497,7992 75,85 164,768 389,43 150,009 1657 650 (21841,544) | 11 Уставный капитал (собст. кап в составе уставного 1000+600) 12 Банковская задолжность 13 Выплаты по банковскому займу 14 Краткосрочный кредит 15 Выплаты по краткосрочному кредиту 16 Товарно кредиторская задолженность 17 Заработная плата 18 Прочие доходы будущих периодов 19 Прибыль | 7600 1700,0 242 635 97 225 2846,825 700 9160,913 |
| Итого: | 23206,738 | Итого: | 23206,738 |
Комментарии к Плановому балансу
Актив | |
По строке оборудываниеНа начало года ОС 140,4 тыс. Руб. но согласно фин плану были получены ОС на 200 тыс руб. + 100 тыс руб. купили ОС и на 45 тыс. Продали ОС | 395,4 |
| По строке Арендная плата На начало года 289,8 тыс. Руб. но согласно фин плану Плата за аренду увеличилась на 50 тыс | 339,8 |
| Нематериальные активы На начало года 289,8 тыс. Руб., согласно фин плану Нма увеличилось на 600 тыс. Руб. | 630 |
| Сырье и материалы На начало года затраты на сырье составляли 10497,792 тыс. Но согласно фин плану стоимость сырья увеличилась на 1 млн. руб. из-за подрожания сырья и увеличения обьема продаж | 11497,7992 |
| Запасы и товары отгруженные без изменений | 75,85 |
| Товарно-дебиторская задолженность На начало года задолженность была 134,7688 тыс. Руб. но согласно фин плану она увеличилась на 30 тыс руб. т.к. покупательн еоплатил продукцию | 164,7688 |
| *Расчетный счет. На начало года сумма денежных средств на р\с составляла 239,43 тыс руб., но согласно фин плану сумма денежных средств увеличилась на 150 тыс руб, и 7256,688 тыс. Руб. это поступили от фин. результатов. ООО «Ариран» Решил разместит разницу между активом и пассивом на Р/С | 7646,118 |
| Денежные ср-ва без изменений | 150,009 |
| Финансовые вложения На начало года фин. Вложения составляли 0 руб. но согласно фин плану они увеличились на 650 тыс руб. | 650 |
| Расходы будущих периодов На начало года расходы составляли 200 тыс. Но согласно фин плану расходы орг-ции увеличились за счет · Расходы нанаучные и опытно конструкторские разработки 15 тыс · Расходы на рекламу 80 тыс · Расходы на постановку в налоговые органы 9 тыс. Руб. · Маркетинг стратегия 55 тыс. Руб. · Штрафы за нарушения договоров 30 тыс. Руб. · Расходы за пользование интелектуальной собственностью 70 тыс руб. · Расходы на медицинское обследование орг-ции 600 тыс руб. · Расходы на оплату путевок 480 тыс руб. · Расходы связанные с выплатой материальной помощи 75 тыс руб. | 1657 руб. |
| Пассив | |
| Уставный капитал УК на начало года составлял 6700 тыс. Руб. но согласно фин плану увеличилось число учредителей и сумма увеличилась на 300 тыс руб. | 7000 |
| Банковский займ На начало года БЗ составлял 1500 тыс руб. но согласно фин. Плану ООО «Ариран» взял еще кредит в банке на сумму 200 тыс. Руб на расширение пр-ва | 1700 |
| Выплаты по банковскому займу На начало года размер выплат составлял 210 тыс. Руб., но согласно фин плану выплаты увеличились в связи в дополнительным кредитом | 242 |
| Краткосрочный кредит На начало года КК составлял 600 тыс. Руб., но согласно фин. Плану КК увеличился на сумму 35 тыс. Руб. т.к. ООО «Ариран» понадобились доп. Ср-ва для расчета с поставщиками | 635 |
| Выплаты по краткосрочному кредиту На начало года размер выплат составлял 90 тыс. Руб., но согласно фин. Плану выплаты увеличатся на 7тыс. Руб. т.к. ООО «Ариран» взял дополнительный кредит | 97 |
| Товарно кредиторская задолженность На начало года размер задолженность составляла 150 тыс руб. но согласно фин плану увеличится на 75 тыс руб. т.к. ООО «Ариран» не смог своевременно оплатить поставщикам за сырье | 225 |
| Заработная плата На начало года з/п составляла 2246,825 тыс руб., но согласно фин. Плану фонд з/п увеличится на 600 тыс. | 2846,825 |
| Прибыль В результате своей деятельности ООО «Ариран» за 2004 год получил прибыль от реализации продукции 8185,913 тыс руб, так же получено прибыль от совместной деятельности 975 тыс руб. | 9160,913 |
| Добавочный капитал Составлял 0 тыс. Руб. но согласно фин плану ДК составил 600 тыс. Руб. из-за участия в УК других орг-ций Доб. Кап вошел в состав собст. кап | 600 |
Прочие доходы будущих периодов На начало года прочие доходы будущих периодов составляли 231,225 тыс. Руб. но согласно фин плану доходы орг-ций увеличилсь за счет.
| 700 |
1) Уровень общей рентабельности = прибыль до начисления % : Активы х 100%