Таблица 2.8
Данные для анализа фонда оплаты труда в ООО "Питкяранта"
| Показатель | Ед. измер. | Усл.обозн. | Период | |
| 2008 год | 2009 год | |||
| Среднесписочная численность работников | чел. | Ч | 53 | 53 |
| Количество отработанных дней одним рабочим в среднем за год | ни | Д | 276 | 276 |
| Средняя продолжительность рабочего дня | час | П | 8 | 8 |
| Среднечасовая заработная плата одного работника | руб. | З | 38,89 | 55,56 |
ФОТ = Ч × Д × П × З
Влияние факторов на объем реализации продукции рассчитываем способом цепных подстановок:
1). ФОТ2008 = Ч2008× Д2008× П2008× З2008 = 4 551 тыс. р.
ФОТусл1 = Ч2009× Д2008× П2008× З2008 = 4 551 тыс. р.
ФОТусл2 = Ч2009 × Д2009× П2008× З2008 = 4 551 тыс. р.
ФОТусл3 = Ч2008× Д2008× П2008× З2007 = 4 551 тыс. р.
ФОТ2009 = Ч2009× Д2009× П2009× З2009 = 6 502 тыс. р.
2). ∆ФОТ (Ч) = ФОТусл1 – ФОТ2008 = 0
∆ФОТ (Д) = ФОТусл2 – ФОТусл1 = 0
∆ФОТ (П) = ФОТусл3 – ФОТусл2 = 0
∆ФОТ (З) = ФОТ2009 – ФОТусл3 = 1 951 тыс. р.
3). Проверка:
∆ФОТ = ФОТ2009 – ФОТ2008 = 1 951 тыс. р.
В 2009 году фонд оплаты труда на предприятии увеличился на 1 951 тысяч рублей вследствие увеличения среднечасовой заработной платы одного работника на 16,67 рубля.
По степени использования фонда рабочего времени можно оценить полноту использования персонала (табл. 2.9).
Таблица 2.9
Использование персонала в ООО "Питкяранта"
| Показатель | Ед.изм. | Усл.обозн. | 2008г. | 2009г.план | 2009г.факт | Откло-нение от 2008г. | Откло-нение от плана |
| Среднегодовая численность работников | чел. | ЧР | 53 | 58 | 53 | 0 | - 5 |
| Отработано за год одним работником:днейчасов | дничас | ДЧ | 2762 208 | 2762 208 | 2762 208 | 00 | 00 |
| Средняя про-должительность рабочего дня | час | П | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 |
| Фонд рабочего времени | час | Т | 117 024 | 128 064 | 117 024 | 0 | - 11 040 |
Фактический фонд рабочего времени меньше планового на 11040 часов. Влияние факторов на его изменение можно оценить способом абсолютных разниц:
∆ ТЧР = (ЧРфакт – ЧРплан) ×Дплан× Пплан = - 11040 ч
∆ ТД = (Дфакт – Дплан) × ЧРфакт× Пплан = 0
∆ ТП = (Пфакт – Пплан) ×Дфакт× ЧРфакт = 0
На отклонение фактического фонда рабочего времени от планового повлияла разница между запланированным количеством работников и фактическим. В целом, предприятие использует персонал достаточно полно, так как в среднем одним сотрудником было отработано запланированных 2208 часа.
На предприятии ведется работа по изучению потребительского спроса. Проводится работа путем установления личных контактов, путем анкетирования гостей, а также методом постоянного наблюдения. Часто бывает так, что наилучшим источником информации для понимания вкусов клиентов являются собственные наблюдения. Таким образом, можно получить массу весьма ценной информации о клиентах. Сколько им лет, как они одеты, семейные они или холостые, какой профессиональной деятельностью занимаются, к каким организациям принадлежат? Ответы на эти, на первый взгляд, поверхностные вопросы дают много пищи для рассуждений, позволяют вскрыть мотивы поведения клиентов и сделанного ими выбора. Получив ответы, можно идти дальше по пути удовлетворения потребностей клиентов и создания условий, при которых гости становятся регулярными посетителями. Нужно улучшить работу по постоянному наблюдению за своими гостями и стараться улучшать свои возможности в обслуживании. Гости сами, когда им предоставляется возможность, готовы рассказать, что именно в обслуживании их удовлетворяет, а что требует улучшения. Очень важно руководителям научиться слушать своих гостей и поступать так, как они рекомендуют. Ведь действительно много новых идей в улучшении обслуживания и комфорта, если вдуматься, предложено самими гостями.
Как видно из анализа таблицы 2.16 основными предоставляемыми услугами в гостинице являются (проживание, услуги «Лобби-Бар», конференц-зал), где по сравнению с 2008 годом объем услуги конференц-зала за 1 год увеличился более чем на 100%. Услуги лобби-бара и проживания также имеют положительную тенденцию роста, но в несколько раз меньше (25,0% и 11,65% соответственно).
Для более глубокого анализа необходимо сравнить наличие основных и дополнительных услуг в двух гостиницах: «Питкяранта», «Ревьера», (табл. 2.16).
Табл. 2.10
Наличие основных и дополнительных услуг в лучших гостиницах г. Питкяранта
| Услуга | Гостиница | |
| «Питкяранта» | «Ревьера» | |
| Проживание | + | + |
| Бар | + | + |
| Конференц-зал | + | - |
| Наличие халатов и тапочек во всех номерах | -/+ только в некоторых категориях | + |
| Наличие утюга и гладильной доски во всех номерах | -/+ только в некоторых категориях | + |
| Быстрый процесс бронирования (по телефону, e-mail) | + | + |
| Наличие зарубежных телеканалов в номерах | + | + |
| Деление номерного фонда для курящих и некурящих | - | + |
| Доставка заказа из бара в номер | + | + |
| Наличие зубной пасты, щетки, расчески для волос | + | + |
| Наличие интернета в номерах | - | + |
Анализируя табл. 2.10, можно сделать вывод, что такие основные услуги, как проживание и наличие бара, имеются во всех выше перечисленных гостиницах. Услуга конференц-зала имеется только в ООО «Питкяранта», т.к. только эта гостиница имеет уровень бизнес - класса. Такие дополнительные услуги, как быстрый процесс бронирования, наличие зарубежных телеканалов во всех номерах, доставка заказа из бара в номер, наличие зубной щетки, пасты и расчески для волос, имеются в обеих гостиницах. Если наличие в номерах халата, тапочек, утюга и гладильной доски также предусмотрены в гостинице «Ревьера», то в ООО «Питкяранта» эти услуги предоставляются только постояльцам из номеров категории «люкс» и «апартаменты».
Услуги деления номерного фонда для курящих и некурящих гостей, предоставление интернета во всех номерах представлены только в гостинице «Ревьера». Несмотря на то, что последние услуги абсолютно отсутствуют в ООО «Питкяранта», они необходимы именно этой гостинице, т.к. она, как уже было сказано ранее, в отличие от всех остальных гостиниц города имеет уровень бизнес – класса.
Методом анкетирования, наблюдения и просто беседы с клиентами были выявлены конкретные недостатки в деятельности гостиницы (табл. 2.11, табл. 2.12).
Табл. 2.11
Результаты опроса клиентов ООО "Питкяранта"
| Вопрос | Оценка | |||||
| Прекрасно | Нормально | Ужасно | ||||
| Чел. | % | Чел. | % | Чел. | % | |
| Общее впечатление об ассортименте услуг | 10 | 6,7 | 80 | 53,3 | 60 | 40,0 |
| Общее впечатление о номере | 20 | 13,3 | 85 | 56,6 | 45 | 30,0 |
| Впечатления по прибытии и регистрации | 50 | 33,3 | 100 | 66,7 | 0 | 0,0 |
| Общее впечатление о проживании в гостинице ООО "Питкяранта" | 30 | 20,0 | 90 | 60,0 | 30 | 20,0 |
| Всего опрошено | 150 чел. | |||||
Как видно из табл. 2.11 большинство постояльцев столкнулось с проблемой ассортимента услуг – 40% от всего количества опрошенных гостей. Как следствие, испортилось общее впечатление о номере и о проживании в целом.
Перейдем к рассмотрению списка дополнительных услуг, которые желали бы увидеть в дальнейшем большинство опрошенных гостей в ООО «Питкяранта» (табл. 2.18).
Табл. 2.12
Результаты опроса постояльцев ООО «Питкяранта»
| Какие доп. услуги Вы хотели бы увидеть в гостинице «Питкяранта»? | Чел. | % |
| Ускорить процесс бронирования, используя e-mail. | 45 | 30 |
| Разделение номерного фонда для курящих и некурящих. | 7 | 4,6 |
| Возможность выхода в интернет во всех номерах. | 19 | 12,7 |
| Расширенный ассортимент зарубежных телеканалов в номерах. | 10 | 6,7 |
| Доставка заказа из лобби-бара прямо в номер. | 35 | 23,3 |
| Наличие в номерах таких предметов гигиены как зубная паста, зубная щетка, расческа для волос. | 12 | 8 |
| Наличие банных тапочек, халата, гладильной доски и утюга во всех номерах. | 22 | 14,7 |
| Итого: | 150 чел. | |
Как видно из табл. 2.12 большинство клиентов гостиницы «Питкяранта» хотели бы ускорить процесс бронирования (30% опрошенных), иметь возможность делать заказ из номера (23,3% опрошенных), увидеть в номере банные тапочки, халат, гладильную доску и утюг (14,7% опрошенных), а также иметь свободный выход в интернет прямо в номере (12,7% опрошенных).
В непосредственном подчинении генерального директора гостиницы "Питкяранта" находятся: