Проект создания малого предприятия (стр. 8 из 19)
Проектные цены продаж приведены в таблице 4, расчёт цен произведён на основе уровня текущих цен с учётом цели проекта – получения максимальной текущей прибыли и краткосрочного характера проекта. Планируемые цены согласованы с потенциальными покупателями.
Таблица 4 – Проектные цены продаж
| Наименование товара | Планируемые продажи | Аналог у конкурентов | ||
| Расфасовка | Цена, руб. | Расфасовка | Цена, руб. | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Х/Б пряжа в ассортименте | 100 грамм | 20 | 100 грамм | 25 |
| Синтетическая пряжа в ассортименте | 100 грамм | 50 | 100 грамм | 55 |
| Полушерстяная пряжа в ассортименте | 100 грамм | 75 | 100 грамм | 82 |
| Шерстяная пряжа в ассортименте | 100 грамм | 100 | 100 грамм | 110 |
| Пластмассовые спицы и крючки в ассортименте | Крючки – 1 шт, спицы – 2 шт, 5 шт, круговые (1 шт) | 20 | Крючки – 1 шт, спицы – 2 шт, 5 шт, круговые (1 шт) | 25 |
| Металлические спицы и крючки в ассортименте | Крючки – 1 шт, спицы – 2 шт, 5 шт, круговые (1 шт) | 30 | Крючки – 1 шт, спицы – 2 шт, 5 шт, круговые (1 шт) | 33 |
Основными конкурентами по сегменту рынка и ассортименту являются искитимские розничные фирмы «Водолей» и «Пряжа», осуществляющие около 80 % поставок рассматриваемой группы товаров на рынок г. Искитима.
Сильные стороны конкурентов: устойчивое финансовое положение и наличие финансовых возможностей для быстрого заполнения «ниши» в покупательском спросе, развитая сеть складских помещений, наработанные связи с поставщиками.
Слабые стороны: завышенные цены, медленное обновление ассортимента, недостаточный ассортимент продукции, отсутствие рекламы.
С учётом сказанного можно полагать, что осуществление прямых поставок товара из новосибирских фирм имеет определённые рыночные перспективы.
Вместе с тем, очевидно, что конкурентные преимущества данного проекта краткосрочны, поскольку быстрота реакции конкурентов будет зависеть только от их финансовых возможностей.
Продажу продуктов намечено осуществлять через торговую точку с выгодным месторасположением (в центре г. Искитима). Так же планируется установка рекламного стенда в центре города для привлечения клиентов. Для получения максимальной прибыли планируется установление гибких систем скидок, введение дисконтных карт.
Предполагаемые объёмы продаж приведены в таблице 5.
Таблица 5 – Предполагаемые объемы продаж
| Наименование товара | Цена за шт.(для продаж),руб. | Объём продаж(в год), руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| Х/Б пряжа в ассортименте | 20 | 5000 |
| Синтетическая пряжа в ассортименте | 50 | 4000 |
| Полушерстяная пряжа в ассортименте | 75 | 6000 |
| Шерстяная пряжа в ассортименте | 100 | 5000 |
| Пластмассовые спицы и крючки в ассортименте | 20 | 2880 |
| Металлические спицы и крючки в ассортименте | 30 | 2880 |
Так как основными клиентами будут женщины, занимающиеся вязанием, то на рекламном стенде будет сделан акцент на то, что им выгоднее делать покупки именно в нашем магазине, при этом должны быть указаны все преимущества (цена, ассортимент, скидки постоянным клиентам).
Установление рекламного стенда предполагает первоначальные затраты в размере 3000 руб., в дальнейшем планируется ежегодное обновление рекламного стенда с внесением в него корректировок. При этом затраты на рекламу будут составлять тоже около 3000 руб. в год.
3.3 Производственный план
В рамках проекта фирма «Для тех, кто вяжет» провела предварительные переговоры по условиям закупок с новосибирской компанией поставщиком пряжи и инструментов для вязания: фирмой «Всё для вязания».
Согласованы отпускные цены, форма оплаты (100% стоимости – по факту отгрузки товара), объём и периодичность закупок.
Доставка товаров в г. Искитим будет осуществляться автомобилем «ГАЗель» ПАТП г.Искитима (подписан договор о намерениях и согласованы тарифы).
Имущественный риск при транспортировке грузов из г.Новосибирска в г.Искитим будет застрахован в филиале фирмы «Транс – полис».
Закупка оборудования производится со склада Новосибирского Завода Технического Оборудования (затраты на оборудование приведены в таблице приложения). Доставка осуществляется автомобилем «ГАЗ» ПАТП г.Искитима.
Затраты на транспорт приведены в таблице 6.
Таблица 6 – Затраты на транспорт
| Наименование средства транспорта | Цена за час аренды, руб. | Число часов аренды в год, час | Арендная плата за год, руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| «ГАЗель» | 200 | 48 | 9600 |
| «ГАЗ» | 600 | 5 | 3000 |
Непосредственно в производственном процессе заняты следующие работники (таблица 7).
Таблица 7 – Работники предприятия
| Профессия | Функции | Требования | Кол -во | Зарплата (включая налог и РК),руб |
| Продавец | Розничная торговля, консультирование покупателей | Наличие медицинской книжки (обязательный медицинский осмотр) | 1 | 1500 |
3.4 Организационный план
Управление проектом осуществляет директор фирмы «Для тех, кто вяжет» Мельниченко Н.В.,. в её компетенции подготовка и заключение договоров с поставщиками, покупателями и контрагентами, анализ и оперативная корректировка товарооборота, мониторинг рыночной ситуации, управление финансами проекта, кадровое обеспечение работ.
Так как директор также является и бухгалтером, то на него возлагается ведение текущего бухгалтерского учёта и составление квартальных финансовых отчётов, документирование движения товарно – материальных ценностей, оперативный анализ финансового состояния проекта.
3.5 Юридический план
Юридический статус фирмы «Для тех, кто вяжет» - общество с ограниченной ответственностью.
Учредители ООО:
Мельниченко Наталья Владимировна – 60 % уставного капитала;
Васильева Светлана Андреевна – 30 %;
Семёнова Лариса Николаевна – 10 %.
ООО зарегистрировано в Регистрационной палате г. Искитима.
За регистрацию предприятия фирма должна внести 5000 руб.
3.6 Финансовый план
При подготовке исходных данных для расчёта финансового плана принято:
· Старт проекта - 02. 01. 08 г.
· Срок реализации проекта – 3 года.
· Основная валюта – рубль.
Первоначальное финансирование проекта планируется осуществить за счёт получения кредита в коммерческом банке «Искитимский» в размере 75000 руб. сроком на 3 года под 30 % годовых, а также собственного капитала фирмы – 78517 руб. Распределение средств по статьям расходов при осуществлении первого цикла проекта приведено в таблице 8.
Таблица 8 - Инвестиционные издержки
| Статья расходов | Затраты, руб. |
| 1 | 2 |
| 1. Приобретение товаров | 81317 |
| 2. Приобретение оборудования | 30900 |
| 3. Аренда помещения | 15000 |
| 4. Зарплата продавцу | 1500 |
| 5. Зарплата директору | 5000 |
| 6. Услуги ПАТП | 3800 |
| 7. Затраты на рекламу | 3000 |
| 8. Услуги страховой компании | 8000 |
| 9. Плата за регистрацию предприятия | 5000 |
| Итого: | 153517 |
Анализ безубыточности
Для определения объёма продаж, при котором предприятие покрывает свои расходы, не имея прибыли, но и не неся убытков, был проведён анализ безубыточности. Для определения точки безубыточности (порога рентабельности) построен график . Необходимые данные для его построения приведены в таблице 9.
Затраты, 
руб.Q1394000
U1252580
ВЕР
276780 
0Объём
продаж, шт.
Рисунок 4. График определения точки безубыточности:
Q - объём продаж; U - суммарные издержки производства
Таблица 9 – Анализ безубыточности
| Х/Б пряжа (5000 шт) | Синтетическая пряжа (4000 шт) | Полушерстяная пряжа (6000 шт) | Шерстяная пряжа (5000 шт) | Пластмассовые спицы и крючки (2880 шт) | Металлические спицы и крючки (2880 шт) | Всего | ||||||||
| Выручка от продаж | 100 т | 100 % | 200 т | 100 % | 450 т | 100 % | 500 т | 100 % | 57,6 т | 100 % | 86,4 т | 100 % | 1394 т | 100 % |
| - переменные издержки | 70 т | 70 % | 140 т | 70 % | 315 т | 70 % | 350 т | 70 % | 40,32 т | 70 % | 60,48 т | 70 % | 975,8 т | 70 % |
| = вложенный доход | 30 т | 30 % | 60 т | 30 % | 135 т | 30 % | 150 т | 30 % | 17,28 т | 30 % | 25,92 т | 30 % | 418,2 | 30 % |
| - постоянные издержки:амортизация;аренда;зарплата продавцу;зарплата директору;услуги ПАТП;реклама | 6,18 т180 т18 т60 т9,6 т3 т | |||||||||||||
| = чистая прибыль | 141,42 т | |||||||||||||
Таким образом, BEP = 17472.